1、 1 文献综述 宁波市小额贷款公司业务需求及其发展对策研究 1 国外专家学者对小额信贷的研究 关于小额信贷的定义，国外不同的学者和机构从不同的角对小额信贷进行了定义，这些定义多包含有小额信贷提供的服务内容、服务对象特征和希望达到的目标等方面的内容。世界银行扶贫协商小组（ CGAP）认为小额信贷是指为低收入家庭提供金融服务，包括贷款；有的的学者认为小额信贷是金融行业的一部分，是满足那些从未或很少得到正规金融服务的家庭和企业的金融需求。因此，小额信贷机构的主要目标客户是低收入家庭；孟加拉“乡村银行”创办人尤诺斯教授认为 ，小额信贷是帮助穷人尤其是贫困妇女的一个非常有效的工具，适合世界上所有文化的经
2、济状况。 关于小额信贷的发展目标， 20 世纪 80 年代的世界性债务危机，促使一些经济学家将反贫困中出现的问题进行反思，提出通过鼓励小型经营活动来激发穷人的工作动机。 Lucarelli(2005)认为，到了 90 年代，小额信贷逐渐成为新发展战略的重要组成部分，以市场为导向的新发展战略强调自我雇佣，使非正规部门通过投资创造就业，在加速原理的作用下。增加资本积累，提高就业、收人和消费，这种作用可以用标准的储蓄贷款模型来加以阐释。从理论上看，许 多经济学家将小额信贷视为从微观层面解决发展战略失效的对策。 80年代早期形成的。华盛顿共识”反映在小额信贷领域 NGO 取代政府成为小额信贷的主要提供
3、者。商业化小额信贷强调消除贫困要依靠提供工作机会、加强 NGO 领导力和市场力量的运用来实现，反对长期依赖补贴 (Morduch， 2000)。 关于小额信贷的分类，小额信贷在目前全球范围内已有数百种形式。根据目标不同，这些形式可分为福利主义小额信贷和制度主义小额信贷。前者有非政府组织(NGO)比如孟加拉乡村银行 (Grameen Bank， GB)、 FINCA(国际社会资助 基金会 )的“村银行 (Village Banking)”等的小额信贷。后者有如玻利维亚阳光银行 (Bancosol)、印度尼西亚人民银行村行系统 (BRI UD)、孟加拉杜会进步协会 (ASA)、墨西哥 Financ
4、iera Compartamos等。 关于小额信贷的可持续发展，小额信贷的可持续发展问题及如何实现可持续发展，一直是学术界关注的热点。小额信贷可持续发展意味着，一家小额信贷机构能够通过其金融服务运营产生的收入来补偿它所有的成本项目，包括资本成本和营业2 成本；补偿对通货膨胀和补贴进行的调整；以及拥有足够的以补 偿可能要注销的坏帐的准备。国际学术界对小额信贷可持续性的研究主要体现在以财务可持续研究为基点，通过对小额信贷项目财务状况的分析，判断其是否达到财务上的可持续发展，然后再从收人和成本两个角度对影响机构实现财务可持续的各个组织管理因素进行分析找出实现财务可持续性的途径。采取这种方法的代表人物
5、有Yaron,Christen,Rhyne,Vogel,Morduch。 2 国内专家学者对小额信贷的研究 对于小额贷款公司的内涵与特征， 张丹丹 (2008)认为，小额贷款公司是依托民间资金，以服务“三农”，支持农村经济发展 为重点，为农户提供小额贷款的机构，资金来源为自由资金、捐赠资金或单一来源的批发资金形式，不吸收存款，不跨区经营。作为一种全新的机构，小额贷款公司提供的小额贷款服务不同于农村信用社，它更贴近低收入家庭和个体生产者的实际情况，因而能够更好地满足他们的金融服务需求，小额贷款公司成立以来的实际业绩也有力地证明了这一点。 对于小额信贷的分类，国内学术界将小额信贷划分为不同的类型。
6、 杜晓山 根据小额信贷的宗旨、目标、资金来源和组织机构，将其分为三大类型：第一类，以国际机构捐助或软贷款为资金来源。以民间或半官半民组织形式为运 作机构的小额信贷试验项目。第二类。以国家财政资金和扶贫贴息贷款为资金来源，以政府机构和金融机构 (农业银行 )为运作机构的政策性小额信贷扶贫项目。第三类。农村信用社根据中国人民银行信贷扶持“三农”要求，以农信社存款和央行再贷款为资金来源，开展的农户小额信用贷款和联保贷款。 对于小额贷款公司的金融风险控制研究， 刘维红 (2008)认为，小额贷款公司的风险控制能力较弱。在小额贷款公司试点过程中，国家明确规定要建立准备金制度和风险保障基金等风险控制措施。
7、但目前各家小额贷款公司仍然没有明确建立具体的规章制度和实施办法。有 的公司单笔贷款金额较高，有的没有内控制度，多数公司人员素质较低且缺乏必要的培训，这些都增加了贷款风险。 贾娇、杨恒、兰庆高(2007)指出，政府通过为商业性小额信贷提供清晰的法律框架与风险控制程序，不直接参与或介入商业性小额信贷机构的组建与日常运作，采取非审慎性的态度进行公正而透明的监管，如进行注册登记以及定期的信息披露。目前，我国设置专门机构对商业性小额信贷进行专业性信用评级的条件还不成熟，但可以利用具有权威性的会计师事务所等中介机构对小额信贷机构进行定期评级和审查。这样既克服了政府既制定规则又实施规则的弊端，增强了中介机构
8、在监管中的作用，又符合对商业性小额信贷进行“非审慎性监管”的要求，只要根据中介机构提交的规范评级报告，3 监管者就可以对商业性小额信贷的状况进行合理性判断。 对于小额贷款机构的可持续性发展研究， 熊德平 (1999)指出我国的小额信贷发展必须坚持以市场为基础， 减少政府干预，允许小额信贷机构在法律监管下自由决定利率。取消政府的贴息政策，建立担保基金为其从金融市场获得资金创造条件，实行贷款支持和技术服务相结合实现扶贫、高还贷率和机构持续发展三者的协调。杜晓山、孙若梅 (2005)在全面系统回顾和分析中国小额信贷实践的基础上，提出了相应的政策建议：发挥小额信贷的反贫困功能和金融服务功能；加强规范和
9、监管：逐步实现灵活的利率政策；不断进行管理人员和基层人员的培训。对项目提供有效的技术支持：实现从补贴性小额信贷到持续性小额信贷的转变，其关键是经营策略和经营目标或宗旨的转变 。要从政治目标为主导转变为以经济和政治社会目标并进，从政府行为转变为顺应市场行为。国内学者对小额信贷可持续发展的建议中。几乎一致认为，应该放开利率管制。实行灵活的利率政策。 3 总结 综上所述，国内外相关研究可以概括为以下几个方面。第一，理论界对小额信贷的研究较为丰富，认为小额信贷的目标是扶贫，它是一种成功的扶贫方式。第二，国际学术界对小额信贷可持续性的研究主要体现在以财务可持续研究为基点，而国内对可持续性的研究主要停留在
10、总结国外经验及对某类小额信贷项目组织管理制度方面的不足提出建议，缺乏评价指标及系统研究 方法。通过对国内相关文献的阅读，可以发现大多数研究是客观地阐述我国小额贷款公司存在的必要性，目前的现状，面临的问题以及发展前景。但是针对小额贷款公司具体的业务运作中存在的问题及对策的文章不是很多。因此，对业务拓展方面的研究还需要有所突破。 参考文献 1高晓燕，任丽华，赵颖 我国小额贷款公司可持续运营再探析 J 现代财经， 2011 (03). 2谭敏 小额贷款公司可持续发展的对策 J 改革与战略， 2011 (02). 3于志明 小额贷款公司持续发展研究 J 内蒙古金融研究， 2010 (07). 4杨晴
11、浅析当前小额贷款公司面临的问题及发展对策 J 中国商界 ， 2010 (01). 5柯畅我国农村小额信贷问题研究 D广州：暨南大学， 2009 (07). 6张丹丹 小额贷款公司发展路径选择 J 黑龙江对外经贸， 2008 (l1). 7刘维红农村推广小额贷款公司面临的问题及对策 J黑龙江金融， 2008 (02). 8贾娇，杨恒，兰庆高 我国商业性小额信贷可持续发展的思考 J 经济问题， 2007 (11). 4 9熊德平农村小额信贷：模式、经验与启示 J 财经理 论与实践， 2005. 10杜晓山等 中国小额信贷十年 M 北京：社会科学文献出版社， 2005. 11杜晓山，孙若梅 中国小额
12、信贷的实践和政策思考 J财贸经济 ， 2000 (07). 12Holvoet, N. The Impact of Micro-finance on Decision-Making Agency: Evidence from South IndiaJ. Development and Change, 2005. 13Christen Robert Peck, Timothy R Lyman & Richard Rosenberg. Microfinance: Consensus GuidelinesM. Washington, DC.2003. 14Jonathan Mordueh The Microfinane SchismJ World Development, 2000(04). 15Yaron, Timothy and Stephen Coate Group Lenging, Repayment Incentives, and Social Collateral J J.Devel.Econ, 1996.
