1、 本科 毕业论文 （ 20 届） 宁波地区商业银行银行卡服务收费现状分析 所在学院 专业班级 金融学 学生姓名 学号 指导教师 职称 完成日期 年 月 I 摘 要 有别于商业银行传统的存贷款业务，银行卡服务收费被归为中间业务。随着国内银行经营理念的更新转变和银行 业竞争的日益加剧，对服务收费类中间业务的重视程度日渐提高。宁波地区商业银行也将银行卡服务收费作为实现收益结构优化和扩展盈利能力的必然选择。 本文通过时间序列法和结构分析法对宁波银行卡市场发卡总量的趋势和借记卡、信用卡构成等情况进行分析，利用对比法将市内多家商业银行的银行卡收费项目、资费标准加以比较，找出收费特点。另外，本文结合宏观经济
2、调控形势和宁波银行业金融机构发展情况，从缩减成本，提高资源利用效率，增加中间业务收入，改善收入结构等角度重点探究宁波地区银行卡服务收费的动因。 并针对宁波地区银行卡服务收费现状 进一步分析存在的问题和相应的原因，最后从改进定价体系，加强服务收费透明度，提高服务质量，完善相关法律建设四方面提出促进服务收费更好发展的建议。 关键词：商业银行；银行卡；服务收费 II Abstract Unlike traditional saving and lending business of commercial banks, bank card charges are classified as inter
3、mediary business. With the renewal and transformation of the domestic commercial banks management concept and the aggravation of banking competition, banks attach more and more importance to the service charges of intermediary business. The commercial banks of Ningbo area also consider the bank card
4、 charging service as the inevitable choice to optimize profit structure and expand profitability. In this paper, time series method and structural analysis are applied to analysis trends of Ningbos bank card total quantity and the constitution of debit and credit cards. Using the method of compariso
5、n to compare the bank cards charging items and rating standard of the city banks in order to find out the charging characteristics In addition, this article combines macroeconomic situation and the development of banking industry in Ningbo, focusing on exploring the motivations of Ningbo bank card c
6、harges from the angles of reducing cost, raising efficiency of resources utilization, enhancing the income of Intermediary services and improving profit structure. And for the status quo of bank card charges of Ningbo, to make further analysis of the existing problems and the corresponding reasons.
7、Last, from the view of promoting bank charging services, this article points out that four aspects will be taken into consideration: improving pricing system, enhancing the transparency of charges, improving service quality, perfecting construction of relevant laws. Keywords: commercial bank; bank c
8、ard; service charges III 目 录 1 商业银行服务收费概述和国内外发展现状 .1 1.1 银行服务收费的理论依据 .1 1.1.1 马克思主义劳动价值论 .1 1.1.2 成本价 值比较原理 .2 1.2 银行服务收费的影响 .2 1.2.1 有助于银行服务质量的改善和服务水平的提高 .2 1.2.2 加速商业银行分化，形成多元化 格局 .2 1.2.3 增加银行收入来源，提高其盈利水平和竞争实力 .3 1.3 国内外银行服务收费发展现状 .3 1.3.1 国内银行在服务收费方面的 实践 .3 1.3.2 国外银行服务收费情况 .4 2 宁波地区银行卡服务收费现状 .6
9、 2.1 宁波地区银行卡市场发展概况 .6 2.1.1 银行卡发卡总量 .6 2.1.2 银行卡结构及行间分布 .6 2.1.3 用卡环境及发卡主体 ATM 机市场份额 .8 2.1.4 银行卡刷卡消费情况 .9 2.1.5 金融 IC 卡项目 .9 2.2 宁波地区银行卡服务收费基本情况及特点 .9 2.2.1 银行卡主要收费内容 .9 2.2.2 银行卡主要收费项目其资费标准的行间比较 .10 2.2.3 银行服务收费特点 .14 3 宁波地区银行卡服务收费动因分析 .15 3.1 基本动因 .15 3.1.1 缩减成本 .15 3.1.2 提高资源 利用效率 .15 3.2 根本动因 .
10、15 3.2.1 增加中间业务收入 .15 3.2.2 改善收入结构 .18 4 宁波地区银行卡服务收费存在的问题及其原因 .21 4.1 银行卡服务收费存在的问题 .21 IV 4.1.1 借记卡收费标准一刀切，定价机制需要完善 .21 4.1.2 银行服务收费透明度亟待加强 .21 4.1.3 银行卡服务收费大行其道而服务质量还有待进一步提高 .22 4.1.4 个别收费项目收费依据不足，显失合理性 .23 4.2 银行卡服务收费所存在的问题的原因 .24 4.2.1 服务收费年限短，还未能形成科学有效的定价方法 .24 4.2.2 银行业存在垄断，竞争不完全 .24 4.2.3 与现有法
11、律规章之间存在抵触，收费法律依据不充分 .25 5 宁波地区商业银行服务收费改进的对策建议 .26 5.1 建立完善定价体系，走 程序化、差别化定价之路 .26 5.2 健全信息披露渠道，加强服务收费透明度 .26 5.3 切实提高商业银行服务质量，改进客户投诉处理方法 .27 5.4 完善相关法律建设，确保银行服务收费合法合规 .28 结 论 .29 参考文献 .30 致 谢 . 错误 !未定义书签。 1 随着我国银行业全面对外开放和金融体制改革的深化，商业银行越来越看重服务有价，将以银行卡服务收费为代表的中间业务作为银行间相互竞争的焦点和拓展新发展空间的重地。 2003 年发布实施的商业银
12、行服务价格管理暂行办法正式赋予银行服务收费权，使服务收费有了政策性依据。随后银行陆续开收跨行取款手续费等一系列费用，引发了社会各界的广泛关注和质疑，围绕银行服务收费的争议始终经久而不息。 2010 年，为对 我国商业银行有关服务收费行为进行较为全面和系统的规范， 由银监会、国家发改委联合修订的 商 业银行服务价格管理办法（征求意见稿）已下发到各商业银行和地方价格主管部门征求意见 。 长久以来，我国商业银行的盈利结构中，利息收入占据着绝对比重，这和国际上先进银行的盈利结构形成鲜明反差。国外银行把中间业务作为主业来经营，其收入占营业收入的 50%左右，有些高达 80%，而国内银行仅为 20%上下。
13、因此，我国商业银行加大在服务收费业务上的创新力度和加快盈利转轨步伐，对提升我国商业银行的竞争力，扩展收入来源，保持持续发展至关重要，也符合国际银行业的发展趋势。 当前，宁波市的经营环境在发生着深刻的变化，面临外资银行逐 步渗入，存贷业务增长乏力，银行间业务竞争加剧的情势。这也对商业银行加大发展中间业务提出了迫切要求。银行卡服务收费带来的手续费收入便是当前挖掘中间业务收入的有利突破口。宁波市 2009 年底银行卡存量为 2694 万张，实现跨行交易 1556.91 亿元，比 2005 年增长 1328%。 1 商业银行服务收费概述和国内外发展现状 1.1 银行服务收费的理论依据 1.1.1 马克
14、思主义劳动价值论 使用价值是商品能够满足人们某种需要的属性，按其存在形态可分为实物形式和运动形式两种，两者的区别在于后者不是物化劳动，所耗费的劳动不 会固化于物体中。商业银行提供的密码重置、网银转账等多种服务大多属于运动形式的使用价值，它们满足了公众获取金融服务的需求，为客户带去了便利。价值是凝结在商品中的无差异的人类劳动。银行在提供各类服务时，付出了一定的成本、精力。因此，商业银行的服务同样是使用价值和价值的统一体。银2 行提供服务，客户获取相应使用价值，作为市场化交换行为，客户需向银行支付服务费，并且服务收费的高低体现了使用价值的大小。 1.1.2 成本价值比较原理 商业银行是特殊的企业，
15、具有一般企业的特征，以追求利润最大化为其经营目标，讲究在经营活动中 的效益。只有产出大于投入商业银行才能获得利润收入，谋求长足发展。银行为客户提供各种服务的同时，需要投入运营成本、人力成本、计算机网络运行和维护成本等多项成本。根据成本收益比较原理，当银行发现其服务收益还不能够弥补成本支出时，就要采取对服务收费的方法来收回相关成本，进而实现利润增长的经济目标。 1.2 银行服务收费的影响 1.2.1 有助于银行服务质量的改善和服务水平的提高 银行实行服务收费后，消费者对服务质量的要求会随之提高。同时，收费的服务在行间更有可比性，增加了消费者选择空间。只有被认为是性价比高的服务 收费项目才会得到更
16、多认可，在一个充分竞争的市场环境中受供求关系作用表现为优胜劣汰。商业银行在内在利益驱动和外在竞争压力下，只有不断增强自身的经营管理水平，提供更多贴心周到的服务才能吸引更多客户，获得市场青睐。 1.2.2 加速商业银行分化，形成多元化格局 各银行会根据自身的市场定位，通过设定相应的收费标准，提供和其他银行不同的个性产品和服务，来锁定自己的客户群。比如，资金实力雄厚，经营管理水平高，业务创新能力强的银行，为优化资源配置，会设置更高的服务“门槛”来细分客户，将主要精力投放在为其高端客户提供优良服 务；而竞争实力相对薄弱的银行凭借较低廉的费率来吸引众多的中低端客户，有意识的将服务范围定为小客户群。在银
17、行选择目标客户的同时，客户也依据各行收费制度的不同挑选理想的银行服务，由此促成商业银行的多元格局。 3 1.2.3 增加银行收入来源，提高其盈利水平和竞争实力 2003 年颁布的商业银行服务价格管理暂行办法中列明的银行服务项目为 300 多项，而目前的商业银行服务价格管理办法（征求意见稿）中列出了多达 3000 余项。即便其中只有半数项目收费，给银行带去的收入也不可限量。据统计， 2010 年上半年 16 家上市商业银 行共实现手续费及佣金收入 1498.29亿元。其中，国有四大行手续费及佣金净收入达到 1212.96 亿元 1。 中间业务作为存贷业务之外的一大利润来源，既是国内银行间竞争的目
18、标和谋求新发展的方向，也是中外资银行短兵相接的前沿阵地。随着我国银行业对外资全面开放的深入，外资银行纷纷涌入沿海及内地一些城市设立分行。开展中间业务服务收费除了能给银行带来更多收入外还能增强中资银行应对外资银行挑战时的竞争力。 1.3 国内外银行服务收费发展现状 1.3.1 国内银行在服务收费方面的实践 2003 年对我国服务收费是具有里程碑意 义的一年，该年 6 月 26 日，银监会和发改委联合发布了商业银行服务价格管理暂行办法，并于 2003 年 10月 1 日正式付诸实施。该办法规定，银行的服务收费实行政府指导价和市场调节价，意味着银行服务免费将成为历史，监管层认可商业银行进行服务收费，
19、并赋予总行服务收费定价权，为银行卡服务收费带来了有利的政策环境。随后各银行便正式踏上银行卡服务收费之路。 2003 年工商银行率先对 ATM 异地及跨行取款开收服务费， 2004 年农业银行在全国范围内对借记卡宣布收取 10 元年费， 2005 年 7 月建行深圳分行对持卡人账户余额小于 500 元的 收取账户管理费。由这些银行开出收费先例之后，其他银行也相继跟进。 我国银行卡服务收费起步尽管不早，但发展势头强劲。到目前，重置密码费、挂失补卡、网银转账等各类费用已不下百种。银行卡业务所覆盖的服务收费项目越来越广，银行卡服务收费已成为银行利润新的增长点。（见图 1）， 2009年，银行卡手续费收
20、入超过 90 亿的有两家，分别是建行和工行，四大国有银行的另两家农行和中行也有 45 亿以上入账。股份制银行的网络资源和资金实力虽不如国有四大行，但也有上亿元的不俗收入，其中交行仅次于中行，实现银行1引用自金融界网站下“ 16 家上市银行上半年手续费暴增 300 亿”http:/ 4 卡手续费收入近 40 亿元。 然而，面对银行卡服务收费愈演愈烈，对持卡人来说还未能完全适应，部分消费者持反对意见，并对银行的服务质量不是很认可。以大连为例，据大连市消协、 12315 联合发布的 2008 年银行业投诉统计显示， 2008 年有关部门共受理银行服务诉求 130 件，涉及银行卡服务争议 72 件，占
21、银行服务诉求总量的55.4%，排在各类诉求量的第一位。从诉求情况来看，收费服务争议占到了诉求总量的 25.4%，其中，涉及卡类方面的收费诉求有 25 件，占 75.8%。 针对银行服务收费尚存在诸多问题，相关监管部门也进行了一些引导 和干预。为切实提高持卡人用卡方便程度和改善服务水平，中国银监会 2009 年 2月 27 日发布关于进一步加强银行卡服务收费和管理有关问题的通知，要求各银行针对银行卡业务所存在的问题进一步强化金融服务和管理。 此外，最近一年，有部分地区的银行先后将每笔 ATM 跨行取款手续费标准由 2 元上调为 4 元，引发了公众热议。针对民众与媒体对银行服务收费的强烈质疑， 2
22、010 年银监会、发改委共同起草商业银行服务价格管理办法（征求意见稿），试图对我国商业银行有关服务收费行为进行较为全面和系统的规范。 1.3.2 国外银行服务收费情 况 在国外的一些发达国家，银行对银行卡业务同样收取相应服务费，部分收费的项目其资费标准远高于国内。服务收费开展得好的国家重视从其市场发展战略出发，对不同实力的客户设定不同的收费标准，收费高低与银行卡所具备918600482100450300399200120700115900533785244118671940800259900工行建行农行中行交行招商民生中信兴业浦发华夏单位：万元图 1 各银行 2009 年银行卡手续费收入 资料
23、来源：各行 2009 年 年报 5 的功能及所提供服务优劣相关度高。比如，对仅有储蓄功能的卡通常不收取服务费。部分国外银行的收费情况可概括为以下三个主要方面。 第一，基本的常用的服务项目费用低廉。 在美国，银行考虑到低端持卡人的基本金融服务需求，对这类持卡人的以储蓄功能为主的借记卡免收年费。在金融业高度发达的瑞士，银行对普通借记卡不设账户最低 存款余额限制，并一律不收年费、工本费。比利时对于持卡人常需要的借记卡 ATM 存取款服务，同城或异地的情况都只收取 0.1 欧元 /笔的服务费。 第二，收费方式机动灵活，收费标准较细化。 在日本，银行卡收费高低因时而异，营业时间外进行 ATM 同行或跨行取款，要比营业时间内的情况多收约合 34 元人民币。在韩国也存在和日本相类似的收费规则，银行会依据客户等级和取款时段制定不同的收费标准。在美国，银行会根据交易方式的差别来规定收费额度，在刷卡交易中，境内线上交易免费，线下交易一般由商家承担交易费，而境外的线下或线上交易均要收 费，费率高低与银行成本挂钩。 第三，对高附加值的服务收费定价高。 针对高端客户的信用卡往往融入了许多附加功能，能给持卡人提供特殊服务和优惠。功能越是齐全的卡收费越高。在英国，附加了旅游保险的银行卡年费最低标准为 30 英镑。再如瑞士的联合银行其信用卡按普卡、金卡、 visa 卡收取不同档次的费用。
