1、- 1 - 毕业论文 （ 20_ _届） 商业银行绿色信贷实施存在的问题及发展对策研究 所在学院 专业班级 金融学 学生姓名 学号 指导教师 职称 完成日期 年 月 I 摘 要 随着经济的发展和社会的进步，能源短缺和环境问题已成为当今各国关注的焦点问题之一。当前，资源浪费和 环境污染已经成为制约中国经济发展不可忽视的重要因素。我们必须实现以牺牲环境为代价的经济发展方式的转变。积极发展低碳经济、大力推进节能减排，实现可持续发展。商业银行是社会的重要资金枢纽，要想实现经济发展方式的转变，我国主要融资渠道的银行业，也必须做出相应的改变，为环境保护和可持续发展提供相应的金融支持。 本文从绿色信贷的概念
2、出发，阐述了实施绿色信贷机制是实现经济可持续发展的必然选择。文章以重庆市为例来印证我国绿色信贷发展。分析了重庆市绿色信贷发展的现状及问题。针对所存在问题，在借鉴国外发展绿色信贷成功经验的基 础上，对我国商业银行推行绿色信贷提出了对策建议。 关键词：商业银行；绿色信贷；可持续发展 II Abstract With economic development and social progress, each country are focus on energy shortages and environmental problems. At present, resource waste and
3、 environmental pollution has become a importance factor that impact of Chinas economic development process, We must achieve the change in the pattern of economic development which pollution of the environment. Actively develop a low carbon economy and vigorously promote energy conservation, to achie
4、ve sustainable development. Commercial banks are important financial hub of the community, to change the way of economic development, as the main financing channels of banks, it must make the appropriate changes, for environmental protection and sustainable development of the appropriate financial s
5、upport. This article explains the concept of green credit policy , and then describes the implementation of green credit policy mechanism is the inevitable choice for sustainable economic development. This article uses the city of Chongqing as an example to prove the development of Chinas green cred
6、it policy. Analysis of the development of the Green credit policy situation and problems in city of Chongqing. For the problems, drawing on the successful experience of developed countries in the development of green credit policy Proposed in this paper on the implementation of Chinas green credit p
7、olicy of commercial banks Keywords: Commercial bank; Green credit policy; Sustainable DevelopmentIII 目 录 1 实施绿色信贷的意义 .5 1.1 绿色信贷是促进可持续发展的重要工具 .5 1.2 实施绿色信贷是促进经济结构调整升级的重要手段 .5 1.3 推行绿色信贷是管理金融环境风险的现实需要 .6 1.4 实施绿色信贷是商业银行提高经营绩效的客观需要 .6 1.5 实施绿色信贷是商业银行社会责任的体现 .6 1.6 重庆市实施绿色信贷的意义 .7 1.6.1 是解决经济迅速发展与环境保护的
8、矛盾的措施 .7 1.6.2 具有带头作用，有利于西部推广绿色信贷 .7 2 重庆市实施绿色信贷的现状及问题 .8 2.1 重庆市实施绿色信贷的现状 .8 2.1.1 绿色信贷主要发放对象 .8 2.1.2 绿色信贷发放额度 .8 2.1.3 绿色信贷流程 . 11 2.2 重庆市实施绿色信贷的问题 .12 2.2.1 地区因素阻碍绿色信贷发展 .12 2.2.2 技术方面缺陷 .13 2.2.3 缺乏有效的绿色信贷激励机制 .14 2.2.4 银行和环保部门信息沟通不够 .14 2.2.5 银行经济利益和社会责任之间的冲突 .14 3 重庆市绿色信贷实施对策 .16 3.1 国外绿色信贷实践
9、经验的借鉴 .16 3.1.1 建立有效的激励机制 .16 3.1.2 完善法律法规 .16 3.1.3 发展咨询、衍生工具业务 .17 3.2 政府部门充分发挥指导作 用 .17 3.2.1 建设可操作性的绿色信贷管理指南与产业发展指导目录 .17 3.2.2 加大环保考核力度以规范地方政府行为 .17 3.3 商业银行逐步完善内部机制 .18 3.3.1 努力实现经济利益与社会责任的协调发展 .18 3.3.2 加强银行内部管理 .18 3.3.3 完善内部信息沟通制度和披露制度 .19 3.3.4 改善和创新绿色信贷服务 .19 3.3.5 加强专业培训 .19 IV 结 论 .21 参
10、考文献 .22 致 谢 . 错误 !未定义书签。 浙江万里学院商学院 商业银行绿色信贷实施存在的问题、发展对策研究 5 近年来，由二氧化碳排放引起的全球变暖问题、能源短缺和环境问题已经成为了世界关注的焦点问题。在我国，能源及环境污染问题尤为突出，严重制约着经济的可持续发展。中国要实现可持续发展，走低碳经济的道路，应积极推进发展低碳经济的金融创新制度。而“绿色信贷”正是一个金融创新制度，它可以通过有效的信贷调控手段，使资源、环境保护的资金需求真正落到实处，克服传统的片面追求经济效益，而忽视环境、生态与资源保护的经济 发展模式的不足。因此，积极推广“绿色信贷”是我国实现经济可持续发展的重要环节。
11、1 实施绿色信贷的意义 绿色信贷，指的是商业银行和政策性银行等金融机构依据国家的环境经济政策和产业政策，对研发、生产治污设施，从事生态保护与建设，开发、利用新能源，从事循环经济生产、绿色制造和生态农业的企业或机构提供贷款扶持并实施优惠性的低利率，而对污染生产和污染企业的新建项目投资贷款和流动资金进行贷款额度限制并实施惩罚性高利率的政策手段，目的是引导资金和贷款流入促进国家环保事业的企业和机构，并从破坏、污染环境的企业和项目中适 当抽离，从而实现资金的“绿色配置”。 1 因此，绿色信贷不仅是治理污染、保护环境的重要经济手段，也是 21 世纪银行业发展的必然趋势。 1.1 绿色信贷是促进可持续发展
12、的重要工具 在现代社会经济发展时期，社会生产力的三要素：劳动者、劳动工具和劳动对象，无一不与金融资本有着密切的联系。金融贷款已经与经济发展形成了密不可分的关系，企业生产项目成功与否，特别是重大企业项目，没有金融贷款的支持，几乎不可能实现。绿色信贷机制是为了加强环境保护、减少资源无序开采和浪费、节能减排、控制污染，支持社会经济可持续发展应运而生的新型 贷款政策，它的融资导向性非常明确，促进环境保护工作的杠杆作用十分突出，名副其实地成为了促进社会经济可持续发展不可或缺的重要工具。 1.2 实施绿色信贷是促进经济结构调整升级的重要手段 绿色信贷机制是 商业银行根据 国家政策要求，将是否通过环境影响评
13、价纳1 Dennis Carton. Jeffrey Perloff.现代产业组织 M.上海 ：上海人民出版社， 1998. 浙江万里学院商学院 商业银行绿色信贷实施存在的问题、发展对策研究 6 入金融信贷必备条件，对企业项目贷款的 持续期限、资金规模、信贷额度、利率条件 、 风险 衡量和定价 等要素进行资金配置的 新型 审贷体系 。绿色信贷 在 控制资源浪费、环境污染，鼓励新兴战略性产业发展等 方面具有突出优势 。实施绿色信贷 ,将 引导资金投向有利于环境保护、资源开发的产业 和 企业 项目 。 1.3 推行绿色信贷是管理 金融 环境风险的现实需要 目前 ， 因污染 环境被关停 企业 给银行
14、 带来 了很大的 信贷风险 ， 已严重影响了社会稳定和经济安全。 实施 绿色信贷 机制， 把环境 保护标准 和社会责任融入商业银行的经营管理活动中 ，实行环保“一票否决制”，把控制金融信贷风险程序前移，并 对 企业项目 环境风险进行动态评估和监控 ，有效防范企业违反环境保护政策， 为商业银行 加强风险 管理提供了可行的路径 。实现环境保护与金融安全的双赢。 1.4 实施 绿色信贷是 商业银行 提高经营绩效的客观需要 实践 表明 ， 环境绩效与金融利益相关者 (如银行、保险 公司、投资者 )的财务绩效之间存在 明 显的正相关关系 。实施 绿色信贷 机制 有助于商业银行获得明显的竞争优势 ，既可得
15、到国家的政策支持，又可获得社会的理解和拥护，减少社会矛盾，降低信贷风险， 有利于商业银行摆脱过去长期困扰的贷款 “ 呆账 ” 、“ 死账 ” 的阴影 ，也是 商业银行 履行社会责任的义务和必然选择 。 1.5 实施绿色信贷是商业银行社会责任的体现 关注环境与社会问题即是银行的社会责任，也是与银行业务密切相关的活动。作为商业银行，不能仅仅以经济利益为目的，还要促进所在商业社会的健康运行。因此商业银行的贷款投向和分布结构，不仅要 考虑经营性风险，也要符合国家宏观调控和可持续发展的要求，既要控制住银行自身的风险，又要促进国家产业结构的升级优化，尽到银行的社会责任 （ 尹尤宪 ， 2008） 。 浙江
16、万里学院商学院 商业银行绿色信贷实施存在的问题、发展对策研究 7 1.6 重庆市实施绿色信贷的意义 1.6.1 是解决经济迅速发展与环境保护的矛盾的措施 重庆市一直是西部地区重工业和制造业基地，历史原因造成了工业布局不合理 ， 能耗高、污染大的产业比重偏高。同时，重庆市又是一个经济欠发达的直辖市 ， 需要加快发展 ， 因此经济发展与环境保护、节能减排的矛盾非常突出。自 1997 年重庆直辖市成立以后，重庆市经济增长速度很快，在 1997 年 -2008年的 12 年间，仅有 4 年 GDP 年增长率低于 10%，有 8 年高于 10%。 2009 年，尽管受金融危机等不利因素影响，重庆市的 G
17、DP 年增长率仍然达到了 14.9%。同时， GDP 总量增长迅速， 2003 年突破 2000 亿元， 2009 年突破 6000 亿元 。在直辖 14 年的进程中，重庆市实现了跨越式的超常规发展，经济建设取得了显著成绩，但由于经济基础薄弱，技术、资金、人才管理水平等跟不上时代发展的需要，“二高一剩”的现象比较突出，高污染、高耗能及过剩产能严重制约着重庆经济可持续发展。全市重点耗能工业企业综合能源消费量为 719.74 万吨标准煤，分行业看：电力生产和供应、化学原料及化学制品制造、非金属矿物制品业、黑色金属冶炼及压延、煤炭开采和洗选业、有色金属冶炼及压延等六大高耗能行业的重点耗能企业综合能耗
18、占绝对比重 93.27%，达到 671.33 万吨标准煤。 2 1.6.2 具有带头作用，有利于西部推广绿色信贷 西部是全国经济较为落后的地区，但是具有丰富的能源和资源。 传统经济发展 模式 ，“两高”产业多。地方政府多看重“ GDP 经济”，企业也受到眼前利益的驱动，不愿意配合环保部门和银行提供有关企业环保执行的情况，企业不愿提供详尽的环保 信息，企业提供的信息也不真实、不及时和不详细 。 作为西部经济中心，重庆市有责任做好表率，实施绿色信贷机制，为绿色信贷机制在西部地区的顺利推广起好带头作用。 2 邓京荆 .从“棕色经济”到绿色经济“重庆模式”见成效 N.人民日报， 2010(12). 浙
19、江万里学院商学院 商业银行绿色信贷实施存在的问题、发展对策研究 8 2 重庆市实施绿色信贷的现状及问题 2.1 重庆市实施绿色信贷的现状 2.1.1 绿色信贷主要发放对象 绿色信贷既包括对环保产业，也包括对传统产业，甚至是对污染性行业的清洁和排污提供信贷支持。并且 将信贷支持重点逐渐由传统产业向 环保产业 延伸。积极支持发展循环经济，对减量化、再利用以及资源化等项目优先给予信贷支持。对列入国家重点节能技术推广目录的项目 、国家节能减排十大重点工程、重点污染治理项目和市场效益好、自主创新能力强的节能减排企业，积极提供信贷支持 。 2010 年，绿色信贷余额 115 亿元，全年新增绿色信贷 23
20、亿元， 增长 12.5%。其中，风电、环保、节能、新能源汽车、新能源设备信贷分别增长 50%、 30%、63%、 14%和 30%。 3 可看出绿色信贷大力支持环保产业， 2010 年 重庆银行大力支持重庆首个风电场项目 武隆县四眼坪风电场共发放 7000 万元，该项目不仅能有效补充全市的能源供应，减少化石资源的消耗，而且作为绿色电能，有利于缓解全市电力工业的环境 保护压力，促进地区经济的持续发展。 除此之外 在传统行业上，绿色信贷主要用于支持可持续发展和产品创新上。2010 年 重庆农行为了支持重庆华强化肥有限公司进行节能技术的创新贷 3500万元。该公司在扩大生产规模、改善产品结构的同时。
21、注重安全标准化管理和环境保护工作，通过农行贷款支持进行节能技术创新，经过技术改造后综合能耗降低 50%，成本相应降低。 4 相比之下对污染性行业的贷款逐年减少。 2010 年，重庆市焦炭行业的贷款余额为 12.75 亿元，相比 2009 年减少了 1.32 亿元；火力发电行业的贷款余额为5.75 亿元，相比 2009 年减少 3500 万 元。 5 此外， 12 家扬尘污染企业列入 “ 黑名单 ” ，这些企业不仅招投标将受制约，一年内还难贷款。 2.1.2 绿色信贷发放额度 2010 年 ，重庆 市商业 银行业向环境保护相关产业发放的绿色信贷余额达到3 2010 中国绿色信贷发展报告 4人 民
22、网 . 姜祖华 .围绕低碳经济推进绿色信贷， 2010. 5黄东婷 .我国绿色信贷的发展现状与思考 J.市场论坛 ， 2011(1). 浙江万里学院商学院 商业银行绿色信贷实施存在的问题、发展对策研究 9 115 亿元。 与此同时 重庆 市商业 银行业加大了 “ 两高 ” 行业退出力度 ， 仅 2007年该行就收回 “ 两高 ” 行业贷款 2.04 亿元。 图 1 2008-2010 年重庆市商业银行绿色信贷发放额度（亿） 资料来源 ： 工商银行大力支持环保产业的发展，首 先 工商银行在国内率先实施 “ 绿色信贷 ” 政策，把是否符合国家环境管理、污染治理标准和生态保护作为信贷决策的重要依据
23、。在实际操作中，工行将国家有关环保政策要求嵌入到日常的贷款管理中，大力支持环保产业和节能减排技术创新，支持低碳经济发展，严格控制对高耗能、高污染行业的信贷投放。 重庆市工商银行严格的按照相关规定，发放绿色信贷，大力支持节能减排项目。其中对节能项目的贷款额占总贷款额的 7.2%。并且严格控制对高能耗企业的贷款。 2008 年，重庆某公司聚氯乙烯及配套项目向工商银行申请贷款，申请贷款 12.44 亿元，其总投资 23.26 亿元。 6 该项目具有一定的规模优势，借款人股东实力较强，行业背景较好且有一定的经济实力，但该项目采用电石法生产 PVC，能耗高，污染大，产品质量低，但是项目选址位于河流上游沿岸，生产过程中产生的危险废弃物处理不当会造成严重的环境污染，而且项目环境审批存在分歧，越权审批问题，总体上看项目环保风险隐患较大，不符合“绿色信贷”要求，按照环保政策“一票否决制”，否决了该项贷款。 表 1 工商行全国绿色经济领域贷款统计表 领域 报告期末贷款余额（亿元） 节能减排 1887.17 清洁能源开发利用 1885.33 6 2008 年工商银行社会责任报告 2008-2010年重庆市商业银行绿色信贷发放额度（亿）67921150204060801001201402008 2009 20102008-2010年重庆市商业银行绿色信贷发放额度（亿）
