1、1 文献综述 宁波民营企业国际化程度评价分析 评价一个区域的经济发展状况，了解该区域企业国际化发展的情况，不仅要看该区域有多少企业开展了国际业务，还应该了解该区域企业国际化的发展程度。民营企业的国际化发展的问题，无论在理论上还是实践中都是摆在我们面前的一个严峻的课题。通过研究企业目前的国际化发展程度，可以从整体的角度来发现企业国际化过程中的薄弱环节，找到改进目标，对企业国际化发展战略的制定具有重要意义，使其能够更好地为企业国际化发展提出针对性建议。 1.国内外关于企业国际化概念的研究 关于企业国际化的具体定义， 国内外不同的学者对此有不同的理解，总体来看，企业国际化可以从两个方面来理解。一种是
2、过程视角，即把企业国际化看作企业由国内经营向国际经营发展的渐进的过程。 Johanson & Wiedershein 一Panl（ 1975）以企业行为理论研究方法为基础，提出了企业国际化阶段理论。也有学者称之为“优泼萨拉国际化模型”（ Uppsala Internationalization Model 简称 U 一 M）。该理论认为，企业国际化应该是一个发展过程，这一发展过程表现为企业对外国市场逐渐提高投入的连续形式。 Johanson & Mattss（ 1985）应用网络理论分析了产业内企业的跨国经营行为，认为企业国际化就是企业建立、发展、维持网络关系，并不断融入企业目标的一种不断积累
3、的过程。 梁能（ 2000）认为，“企业走向世界的过程可以从两方面来讨论，其一是企业经营的国际化，也就是中国民营企业国际化影响因素的实证研究企业产销活动的范围怎样从一国走间世界的问题；其二是企业自身的国际化，也就是一个原先土生土长的地方性企业，如何向跨国企业演变发展的问题。” 另一种是行为视角，即把企业国际化看作企业的一系列行为、活动。美国麻省理工学院国际商务 学著名专家理查德罗宾逊（ 1989）教授在其著作中提出，国际化过程就是在产品及生产要素流动性逐渐增大的过程中，企业对市场国际化而不是对某一特定的国家市场所作出的反应。 英国国际商务学著名教授胡德，扬（ Hood & Young， 200
4、6）在其著作中认为，企业国际化是指“企业进行跨国经营的所有方式。”这些方式包括产品出口、直接投资、技术许可、管理合同、交钥匙工程、国际分包生产、特许经营等。 企业国际化应该是一个宽泛的概念；不仅仅包括与企业海外直接投资相关的各种经营活动，还应包括企业的进出口 (主要指出口 )，以及企 业在利用资源要素，甚至资本要素等方面的跨国化，这些都应该称之为企业的国际化。 2 张文骞（ 2008）认为企业国际化的内涵可以从意愿、行为、状态三个层面来进行阐释。从国际化视野（意愿层面）来看，从全球市场的角度考虑资源的获取和配置、市场定位、生产成本等问题。从国际化经营（行为层面）来看，企业参与国际分工，在全球市
5、场上与其他组织互动，在本国以外的其他地区同时开展经营活动。从国际化成果（状态层面）来看，企业国际化是一个渐变发展的演进过程，我们可以把企业经营活动与国际市场发生某种联系，看作是企业国际化的开始。而企业国际 化的方向和目标一般是成为跨国公司或全球型公司。 2企业国际化程度测评方法研究 关于企业国际化程度的定量测评指标，国内外学者已经进行了深入研究。学者们根据测评指标，建立了相关的测评模型。 2.1 国外学者对企业国际化程度的测评模型的研究 （ l）跨国公司国际化程度（ UNCTAD） 联合国贸易和发展会议出版的 2000 世界投资报告 跨国并购与发展，首次提出了跨国公司的国际化程度衡量指标。这一
6、指标体系的目的在于测量全球经济中跨国公司的投资力度，由三个部分组成：海外销售额占总销售额的比例；海外资产占总资产的比例；海 外员工占总员工人数的比例。为了在企业国际化程度的排序中兼顾各行业企业，不让某一行业的企业受到特别照顾，跨国公司国际化程度的指标是根据上述三个指标的平均值来测算的。这是一种被广泛采用，也是较为简洁明了的方法。 （ 2）苏利文测量模型 美国学者苏利文（ Sullivan， 1994）根据以往的文献，从三个方面来衡量企业国际化程度：经营绩效、经营结构、经营意愿。苏利文首先从以往文献中总结出衡量企业国际化程度的单一指标，并将其归类如下： 经营绩效：海外销售额占总销售额的比例；研发
7、强度；广告强度；出口销售额占总销售额的比例 ；海外利润占总利润的比例。 经营结构：海外资产占总资产的比例；海外子公司数量与子公司总量之比。 经营意愿：企业高管的国际化经验；国际化经营的心理距离。 然后，苏利文选取 174 家美国跨国公司为研究样本，利用现有文件资料收集数据。在计算样本指标值时，苏利文通过计算各项指标三年的平均值得到该指标的最终数。接着，苏利文运用探索性因子分析方法筛选出 5 个因子：海外子公司数量与子公司总量之比（ OSTS）；海外销售额占总销售额的比例（ FSTS）；海外资产占总资产的比例（ FATA）；企业高级管理人员的国际化经验（ TIME）；国际化经营的心理距离（ PD
8、IO）。苏利文的国际化模型是： 国际化程度（ DOI） =FSTS+FATA+OSTS+TMIE+PDIO 3 最后，苏利文利用所得到的模型计算样本的国际化程度，通过所得到的统计结果符合正态分布验证了模型的可靠性。 苏利文的计算方法既考虑了研究数据的可获性，也兼顾了评价企业的国际化的不同角度，即从国际化的结构因素、经营业绩因素和参与国际竞争的意愿因素衡量其发展水平。它比简单的只用一两种指标显然进了一大步。然而，这种方法也不无缺陷。用该模型计算的结果，很容易得出国际化程度相同的结论，却掩盖了 企业间海外经营的结构差异。 （ 3）跨国活动分布指标 这一指标是由 Letto 一 Gillies（ 1
9、998）提出的，由 UNCTAD 指标体系和网络分布指标体系（ Letto 一 Gillies， 1998）相结合组成。 Letto 一 Gillies 认为，UNCTAD 所使用的指标忽视了企业的国外活动分布，但她的用以测量区域差异的网络分布指标又没有考虑到海外活动的总量。因此，她提出将这两个指标体系结合起来，用网络分布指标来给 UNCTAD 指标赋予权重，形成新的指标体系：“跨国活动分布指标”。其计算方式是用海外销售额占总销售额的比例， 海外资产占总资产的比例，海外员工占总员工人数的比例，这三个指标的平均值乘以企业己设立分公司的非本国国家数量与企业已进行海外直接投资的国家的数量之比。除了这
10、一综合指标之外， Letto 一 Gillies 还指出， UNCTAD 中的各项指标同样也可以根据网络分布指标来赋以相应全重，得到三个子指标，销售分布指标，资产分布指标，以及员工分布指标。 （ 4） Ramaswamy 测量模型 美国学者 Ramaswamy（ 1992）提出了一种可选择的，多维的测量企业国际化程度的模型，该模型由三个独立的部分组成：经营范围，计算企业在海外开展的功能性活动的数量，比如海外销售，海外生产，海外研发；经营深度，计算海外资产与总资产比例，海外销售额与总销售额比例；经营分布，分别计算企业研发中心，生产基地，销售机构所涉足的海外国家的数量。 （ 5）六要素模型 Wei
11、ch&Luostarinen（ 1988）提出了衡量国际化六要素模型。该模型从企向国际市场提供的产品、海外生产经营方法、目标市场的选择、组织结构、资方法和人员素质六个方面考察企业的跨国经营。这六个方面比较全面的涵了企业运行的方方面面，但没有涉及研究和开发、技术获得等方面。 （ 6）小林规威测量方法 日本学者小林规威（ 1980）提出了企业国际化程度测量方法，并对日本及欧美的企业国际化程度进行了比较。小林规威从经营者所具有的经营视野的辐射面与经营后勤战略之间有机的、紧密的结合中寻求判定企业经营的国际化程度的线索，并分成了五个阶段。 4 接着，小林规威将经营分解为三个侧面：管理侧面、职能侧面、人的
12、侧面，从这三个侧面测量企业国际化的程度。最后采用 1 一 5 分法依各阶段打分，企业国际化程度所处阶段高的，得分则高。 小林规威把日本、欧美企业的实态套在构成经营过程的如下领域：计划（国际化战略）、组织、人事管理（包括海外职 员培养、管理的国际化程度及当地人才启用的国际化程度），生产与购置、市场营销、研究与开发、财务管理，对其国际化程度进行评价。 2.2 国内学者对企业国际化程度的测评模型的研究 （ 1）国际化蛛网模型 国际化蛛网模型是我国学者鲁桐（ 2000）通过研究国内外有关文献，并在企业调查的基础上提出的。他认为，企业国际化在六个侧面得到充分地反映，即：跨国经营方式、财务管理、市场营销战
13、略、组织结构、人事管理和跨国化指数。每一个侧面由若干个因素决定，然后每个因素列出具体的五级标准，采用 5 分法逐项进行打分，最后，用这六个方面的量 化指标构建一个平面六维坐标系，在六个坐标轴上找出相应的各点，并依次连接构成一个六边形，由于其酷似一张蛛网，故称为“蛛网模型”。 图 2.1 国际化蛛网模型 周朝霞（ 2008）根据这六个指标的分值，得到温州民营企业国际化程度的蛛网模型图。得出结论温州民营企业国际化程度是很低的，除财务管理方式外，其他五个方面：跨国经营方式、跨国化指数、组织结构、人事管理、市场战略等的发展都还处于低层次水平。 （ 2）沈娜，赵国杰（ 2001）在以往研究基础上，首先将
14、企业国际化发展界定为 5 个阶段，以总公司的经营为中心 ，对外直接投资，以东道国为中心，国际化企业，无国界庞大经济王国。然后，从国际化战略、组织结构、人事管理、财务管理、生产（服务）管理、市场营销、研究开发、当地化及经济指标 8 个5 侧面来评价。其中人事管理从海外派遣人才，人才当地化情况两个方面来测评；财务管理从资金管理，外汇税收管理两个方面来测评；生产（服务）管理从海外据点数，后勤管理两个方面来测评。最后根据前面划分的国际化发展 5 阶段， 对所有指标采取 5 分法评价。 （ 3）舒少泽（ 2001）提出企业国际化程度衡量指标。文中说国际 化企业的生产要素和产品的国际性，决定了企业分工和市
15、场的国际性。指标的设置在于为企业的国际化经营的进程及业绩进行评估和考核，同时也要反映在企业国际化进程中企业的总体战略目标，这主要包括企业的成长性、收益性和竞争性三个方面。由此设置以下四个相对指标予以衡量： 国际销售比率 =国外销售量 /企业总销售量 国际生产比率 =国外生产总值 /企业总生产值 国际资产比率 =国外资产总值 /企业总资产值 国际利润比率 =国外利润量 /企业总利润量 同时，舒少泽还指出，由于企业的国际化经营，指标中数据的采用必须符合国际会计准则，以使数据的有 用性和可比性问题妥善解决。 （ 4）李剑玲，吴国蔚（ 2004）认为，企业在国际化经营中的核心竞争力，主要反映在技术力量
16、方面。据此设计的企业国际化评价指标体系，主要从投资、生产、销售和技术四个角度设计了六个评价指标，来评价分析我国企业的国际化经营程度，具体指标如下所示： 海外销售总额，该指标反映企业在国际市场中实际份额的大小； 海外资产净额，该指标反映企业海外运营的规模； 海外销售率，海外销售率 =海外销售总额 /企业全部销售总额 x100%； 海外资产比率，海外资产比率 =海外资产净值 /企业全部资产净值 x100%； 投资结构水平，投资结构水平 =海外投资技术密集型产业资本额 /企业国际长期资本投资总额 x100% 海外生产比率，海外生产比率 =境外生产总值 /企业全部生产总值 x100%。 （ 5）陈菲琼
17、（ 2006）提出，考虑到我国企业国际化起步比较晚，而且我国企业国际化的实际情况与国外企业存在较大差异，认为我国企业国际化程度度量尺度的构建要从两个角度出发。一个是外向国际化程度，另一个是内向国际化程度。 外向国际化程度和内向国际化程度又都可以分为国际化程度的深度和广度。外向国际化深度可以用海外销售（或净收入）、海外利润、海外资产占总 资产的比率、海外员工占总员工的比率等衡量。外向国际化广度可以用产品销售区域的分散程度、海外直接投资区域的分散程度来衡量。 内向国际化的深度用外商投资企业出口额占我国企业总出口额的比率、海6 外投资者投资的平均股权比例、外商直接投资企业中本土人员的比率来衡量。内向
18、国际化的广度用外资来源国的地区分布来衡量，如在我国投资的世界 500强企业占 500 强企业总数的比率。 （ 6）王国顺，郭春杰（ 2006）通过总结以往学者的研究，并结合中国企业实际情况，提出系统评价企业国际化成长水平的六要个基本要素：企业国际化经营形态、人力资 源国际化状况、组织结构国际化分布、财务资源的国际化整合、企业国际化战略设计指标、企业业务流程国际化指标。 （ 7）王育宝（ 2009）等人在其研究中用贸易专业化系数法（ Trade Specialization Coefficient，简称 TSC）对西安民营科技企业的国际化程度作以初步测算。所以选择这一方法，这与目前西安的国际化还
19、处在国际化的初级阶段而不是高级阶段（主要开展对外直接投资）有关，也就是说，其开展的国际化活动主要还是通过进出口活动来表现的。因而，其分析结论也是具科学性的。TSC 用公式表示为： TSC=（ a-b） /（ a+b） （ -1TSC1） 其中： a 表示产品出口创汇额， b 表示产品进口额。当计算结果 TSC 趋于 1时，表明这种产品具有相对优势（出口专业化）； TSC 趋于 -1 时，表明这种产品不具备相对优势（进口专业化）； TSC 趋于 0 时，表明这种产品处于水平分工。 3总结 综合上述研究，国内外众多学者对企业国际化程度测评方法作出了研究，但 对于企业国际化程度评价的研究的目的和角度
20、各不相同。衡量和比较企业的国际化程度，当前应用比较多的有苏利文（ 1994）测量方法、 Weich&Luostarinen（ 1988）的 六要素模型及鲁桐（ 2000）的国际化蛛网模型。 企业国际化程度测评研究是通过科学的测评模型得出企业目前的国际化程度，其目的更多的是将其作为一种测量工具，应用到其他问题的研究中，如研究企业国际化程度和企业绩效之间的关系等。 国内外学者 对企业国际化发展状态评价体系的研究还不成熟。建立企业国际化发展状态评价体系的出发点是使人们能够更加准确地把握企业国际化经营发展的变化，能够确定企业目前所处的国际化阶段，并制定相关的政策措施来提高企业国际化水平。 需要指出的是
21、，国内外学者对民营企业国际化程度的系统研究还相对薄弱。测定 民营科技企业国际化发展程度的问题，无论在理论上还是在实践中都是摆在我们面前的一个严峻的课题，同时也是解决其他相关问题的关键。宁波民营经济发达，民营企业创造的 GDP 约占了全市总量的 80，本文拟结合企业国际化阶段模型的动态性和企业国际化程度测评的系统性，对宁波民营企业国际化发展程度问题进行考察与探索，为宁波民营企业国际化发展指明道路。 7 参考文献 1鲁桐 .企业国际化阶段 、 测量方法及案例研究 J.世界经济 ,2000(3). 2沈娜 ,赵国杰 .企业国际化测评指标体系的构建 J.中国软科学 ,2001(10). 3王国顺 ,郭
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