1、大 冶 市 财 政 项 目 支 出 绩 效 自评表填报要 求 与说明本表由项目实施部门（单位）自评填写，所有内容必须客观、真实、准确。一、封面填写（一）项目名称：须与项目批复文件或部门预算下达计划的项目名称一致，要求写明项目资金所属预算年度。（二）项目单位：填写全称，不得省略。（三）项目主管部门：填写全称，不得省略。（四）评价类型：在项目所属类型的方框内打或：属于预算申报情况评价的在“ 事前评价” 后打或 ；属于跨年度支出项目中期评价的在“ 事中评 价” 后打或；属于 项目完成后评价的在“ 事后评价”后打 或 。（五）评价机构：以部门（单位）内部人员为主实施评价的在“单 位 评价 组” 后打或
2、；以项目主管部 门人员为主实施评价的在“主管部门评 价组” 后打 或；委托中介机构实施评价的在“ 中介机构” 后打 或 。二、表格内容填写（一）项目基本情况1当项目负责人有多个时，项目负责人、项目联系人等栏目，可调整格式，逐个填写。2项目属性，在项目所属类型的方框内打或。3项目计划起止时间，按照项目预算批复至项目完工（竣工验收）的实际时间填写；项目实际执行时间，按照项目开工至项目完工（竣工验收）的实际时间填写。4项目计划安排，实际到位资金情况，包括财政拨款、自筹资金落实情况；实际支出情况，包括人、财、物等方面。5.项目的主要工作内容包括：项目的立项依据、实施目的、涉及范围、资金投向、财务管理情
3、况、项目管理制度、项目进展及执行情况等。6.项目绩效目标包括：实施完成本项目的成本目标、时效目标、预期工作量目标、质量目标、效益目标（包括经济效益、社会效益和生态环境效益等），要求各项目标都要逐项反映。预期”栏按项目申报书的有关内容直接填写；“实际 ”栏主要填写项目绩效目标及实施计划的实际完成情况，应与“ 预期” 栏相关内容逐条对应。如果项目执行过程中存在计划调整的，需说明调整原因情况。（二）项目资金收支分类情况1.项目资金拨入情况表：反映本项目资金的期初余额，项目本期各类资金的拨入情况含该项目本年度各级财政预算安排资金拨入、单位自筹和其他资金到位情况。 2. 项目资金支出情况表：反映本项目本
4、期资金支出明细分类情况及项目资金年末余额情况, 按照实际支出内容（经济科目）不同，对照项目申报书中的项目支出明细和实际支出情况对应填写。支出笔数不多的要逐笔反映说明，如支出笔数较多的按会计科目或相同的支出内容归类反映说明。（三）评价指标说明及评分标准1、组织管理情况评价审查本项目各环节组织管理水平。即：项目绩效目标设定合理性、依据的充分性、目标细化与量化清晰明确程度，项目申报内容完整性和规范性，项目组织、制度保障和项目管理水平情况，项目财务管理、会计核算和会计信息质量情况，配套资金到位情况,项目资金的及时性情况,项目资产利用和管理等方面执行状况。具体视项目在实施中各环节存在的问题酌情扣分，一般
5、每发现一个问题扣1分，问题严重的加大扣分力度，扣完为止。2、预算执行情况（1）预算资金到位率、预算资金使用率：评价审查项目财政资金预算执行实际情况。到位率=实际 到位资金/ 预算安排资金100%，使用率 =实际支出资金/实际到位资金100%。规定： “项 目实际支出” 应剔除不符合本 项目用途的不合规金额，并要求详细说明分析预算执行不到位原因、背景； 结合实际情况,项目预算执行截止时间统一为本年度2月底。（2）资金支出合规、合理性：评价审查项目资金支出是否符合项目用途，是否符合财经纪律和财务制度，是否存在铺张浪费现象。不合规性资金支出,一般是指项目实施单位财政资金的分配、管理、使用不符合国家财
6、经法规和财务管理制度以及专项资金管理办法等规定的支出；不合规资金支出金额占项目实际支出金额的比例，每1%扣0.5分。不合理性资金支出,一般是指财政资金实际支出与预算不相符以及存在支出不合理、铺张浪费现象，并规定对预算已安排但未及时支付部分的金额也视同不合理性支出相应扣分；不合理的支出金额占实际支出金额的比例，每1%扣0.2分, 要求逐笔反映不合规、不合理性支出的内容、金额和原因；预算已安排但未及时支付部分的金额占实际支出金额的比例也视同不合理性支出相应扣分,结合实际,从预算执行率低于70比例开始扣分, 每1% 扣0.4分, 扣完为止。3、工作量目标完成情况评价审查本项目预期计划工作量目标是否完
7、成及完成程度，预期目标栏的填写应与原上报的财政支出项目绩效目标申报表一致。(1)按照原上报的绩效目标申报表中的各项工作量目标分投入、产出两个方面填列目标栏，投入目标分投入时效、投入成本，产出目标分产出数量、产出质量，如无绩效目标申报表的，可根据原申请要求资金报告或项目立项申报资料中整理出各项工作量目标项填列；(2)根据具体项目的计划工作量目标重要程度来分解本目标每个分目标的分值；(3)审查本项目预期计划的各个工作量目标是否完成、及时完成、完成程度；(4)根据每项目标的及时完成、完成程度来计分；(5)各项计分合并为本指标得分；(6)工作量可量化的，按完成量化比例计分，工作量不可量化的，按工作完成
8、程度定性计分；(7)工作量完成程度定性计分分成：完成、基本完成、基本未完成、未执行四档，分别按100%、90%70%、30%10%、0% 计分；(8)另外，要求对各工作量目标完成情况分别进行事实反映。即：工作量目标完成评价，先细分不同业务的工作量预期目标， 再按不同业务预期工作量目标的合理性、目标的完成率、目标完成的及时性等三个方面内容去评价。4、项目效益性评价审查本项目效益目标或质量要求是否达到及达到的程度，目标栏的填写应与原上报的财政支出项目绩效目标申报表一致。按照原上报的绩效目标申报表中的各项效益目标分项填列预期目标栏经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度等，如无绩效目
9、标申报表的可根据原申请要求资金报告或项目立项申报资料中整理出各项效益目标填列；根据各项预期效益目标或质量要求目标的重要程度来分解各项分目标的分值；审查各预期效益目标是否达到预期效果及达到程度；再根据每项目标的完成程度来计分；各项计分合并为本指标得分；项目效益可量化的，按取得成果的量化比例计分，不可量化的，按取得成果定性计分；定性计分各目标达到程度分成：达到、基本达到、基本未达到、未达到四档，分别按100%、90%70%、30%10%、0% 计分。要求对各项取得效益情况和质量好坏情况分别进行事实反映。即：项目效益评价，先细分各分目标的预期绩效目标，再按不同分目标完成的质量状况和取得的效益情况等方
10、面内容去评价。（四）自评说明1、绩效自评综合结论；2、对本项目执行情况需要作出解释说明的内容；3、自评工作开展情况说明。（五）存在问题及建议由项目单位填写如实反映本项目执行存在的问题，并提出相关工作建议。（六）自评等级绩效自评等级划分标准为：优（90-100分）、良（80-89分）、中（60-79分）、差（0-59分）4个等级。1、优：项目按期完成，顺利通过验收，各项绩效目标全部实现，经济和社会效益显著，项目组织管理和财务管理健全规范，未发生违法违规问题的。2、良：项目按期完成，顺利通过验收，各项绩效目标基本实现，经济和社会效益较好，项目组织管理和财务管理健全规范，未发生违法违规问题的。3、中
11、：项目按期完成，顺利通过验收，各项绩效目标基本实现，经济和社会效益有所提高，项目组织管理和财务管理基本健全规范，未发生违法违规问题的。4、差：项目未能按期完成或未能通过验收的且无正当理由的；预定绩效目标基本未实现；项目实施后经济效益和社会效益基本无提高；项目组织管理和财务管理不规范，发现有违法违规问题的；有以上四点情况之一的，为不合格。（七）审核意见及评价建议由自评审核部门（项目主管部门或财政部门）填写，包括：1、对项目单位自评情况的审核情况说明，2、本项目总体完成情况和存在的问题，3、根据审核后评价结果提出对该项目本期相关资金的处理建议，4、对下期预算安排建议。（八）审核等级自评审核部门根据
12、审核结果给出的项目评价等级，标准同自评等级。如审核发现重大违规违纪现象的，直接定为差，有关情况在审核意见中说明。三、自评报告应随附上报材料1、项目工作小结。2、原上报的财政支出项目绩效目标申报表。3、与评价工作相关的文件、资料等，以进一步解释和证明报告所反映的相关内容。主要包括：国家和省有关法律、行政法规及规章制度；财政部门、主管部门制定的绩效评价工作规范；国家关于项目发展的有关方针、政策，项目发展规划（计划）及绩效目标；项目申报文本、可行性研究报告、立项评估报告；项目预算批复文件、预算执行的决算报告、审计报告及其他财务会计资料；项目的验收报告；项目实施单位的有关制度管理规定；其他相关资料。四、其他自评报告统一使用A4纸打印、装订。报告一式四份，项目单位留存1份，上报项目主管部门1份，报送财政部门归口业务科室和预算绩效管理科各一份；同时报送电子文本（电子邮箱：,253670465 ，大冶市预算绩效管理群600760352），书面与电子文本的内容必须一致。如有不明事宜，请与市财政局预算绩效管理科联系（电话：8715786，联系人：刘宁春 潘海雄）。
