中国银监会公布的数据显示，截至2006年6月末，境内全部商业银行的不良贷款余额12827.3亿元，加上剥离的不良贷款仅比年初下降306.2亿元，降幅仅为2.33%，部分商业银行不良贷款余额甚至不降反升。如果剔除剥离因素，情况可能更难乐观。自2005年年初以来，银监会采取了各种措施大力督导各商业银行狠抓不良贷款“双降”，在这一大背景下，境内各商业银行不良贷款余额的降幅不能不算差强人意。此外，国内银行业近几年更是大案要案不断发生。如广东南海的华光案件，涉案发生额上百亿元，涉案人员几百人，犯案四年多才被发现。仔细分析国内银行业信贷资产质量不容乐观和信贷案件高发势头的原因，笔者认为，在操作风险、信用风险和市场风险背后隐藏着深层次的文化根源和体制根源。笔者以信息技术理念为依托，以信贷业务流程再造为契机，提出一种信贷管理的新模式、新技术信贷流程控制论，尝试从技术层面对消除文化根源和体制根源的影响作些探讨。一、对信贷流程控制的基本理论认识信贷流程控制是指银行创造性运用信息技术成果，从信贷业务流程再造人手，控制和推动信贷管理再造，以创造良好的控制环境，便于信贷业务各相关
