1、部门整体支出绩效评价指标体系及评分表一级指标二级指标分值三级指标分值 评价标准 备 注自评得分财政供养人员控制率5以 100%为标准。在 职人员控制率100% ，计 5 分；每超过一个百分点扣0.5 分，扣完为止。在职人员控制率=（在职 人员数 /编制数）100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。5“三公经费”变动率6“三公经费”变动率0,计 6 分；“三公经费”0，每超过一个百分点扣 0.6 分，扣完为止。“三公经费”变动率=（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公 经
2、费”总额100%。6投 入预算配置16重点支出安排率5重点支出安排率90%，计 5 分；80%（含）-90%，计 4 分；70%（含）-80%，计 3 分；60%（含） -70%，计 2 分；低于 60%不得分。重点支出安排率=（重点项目支出 /项目总支出）100%重点项目支出：指本部门重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。5过 程预算执行20预算调整率5预算调整率=0，计 5 分；0-10%（含），计4 分；10-20% （含），计 3 分；20-30%（含），计 2 分；大于 30%不得分。预算调整率=（预算调整数/预算数）100%。预算调整数：部门（单位）在本
3、年度内5一级指标二级指标分值三级指标分值 评价标准 备 注自评得分涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。支出进度 4每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣 1 分，扣完为止。根据有关规定，按进度要求按时拨付资金。3资金结余 5无结余，5 分；有结余，但不超过上年结转，4 分；结余超过上年结转，不得分。 4“三公经费”控制率6以 100%为标准。三公 经费控制率100% ，计 6 分；每超过一个百分点扣1 分，扣完为止。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）100%。6管理制度
4、健全性6已制定或具有预算资金管理 办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2 分；相关管理制度合法、合 规、完整，2 分；相关管理制度得到有效执行，2 分。5资金使用合规性5支出符合国家财经法规 和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金 拨付有完整的 审批程序和手续；重大 项目支出按 规定经过评估论证；支出符合部 门预 算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣 1 分，扣完为止。部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。5过 程预算管理16预决算信息公开
5、性和完善性5按规定内容公开 预决算信息，1 分；按规定时限公开 预决算信息，1 分；基础数据信息和会 计信息 资料真实，1 分；基础 数据信息和会 计信息资料完整，1 分；基础数据信息和汇集信息资料准确，1 分。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、 绩效等管理相关的信息。5一级指标二级指标分值三级指标分值 评价标准 备 注自评得分管理制度健全性4已制定或具有资产管理制度，1 分；相关资产管理制度合法、合规、完整，2 分；相关 资产管理制度得到有效 执行，1 分。 部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要
6、职责或促进社会发展的保障情况3资产管理安全性5资产保存完整； 资产 配置合理；资产处置规范；资产账务 管理合规，帐实相符；资产有偿使用及 处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣 1 分，扣完为止。部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况5资产管理12固定资产利用率3 每低于 100%一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。固定资产利用率=（实际 在用固定 资产总额/所有固定资产总额）100%3产 出职责 履行12工作目标完成情况12 根据本部门履行职责和年度工作计划完成情况，酌情打分。 12经济效
7、益社会效益效 果效 果履职效益24生态效益18此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。建议部门（单位）根据 2014 年专项资金绩效目标，汇总提炼部门整体支出绩效评价指标。18一级指标二级指标分值三级指标分值 评价标准 备 注自评得分社会公众或服务对象满意度6此项评价分值90 计 6 分；80， 90 计4 分；60， 80 计 2 分； 60 计 0 分。社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式。6总分 100 分 自评总计得分 96
