100美元阅读答案 篇一：外汇练习 1瑞士某贸易公司4月初与外商签定一份10万美元的出口。合同执行期为 10月上旬，到期将有10万美元外汇收入。为防止美元汇价下跌风险，该贸易公司与银行订立了卖出6个月远期l0万美元合同，10月15日到期，汇价为1美元=1.0313-1.0315瑞士法郎。到l0月份，由于各种原因，公司不能按时交货，收款期推迟2个月。为固定交易成本该公司决定做一笔掉期交易。 10月15日瑞士外汇市场汇率为： 即期USD/CHF1.0250-1.0260 二个月远期USD/CHF 1.0180-1.0190 问：公司如何进行掉期操作？计算该公司本币帐户资金变动情况 解：（1）掉期操作为：10月15日当天，在即期市场买入10万美元，汇价为1.0260，同时和银行签定卖出2个月远期10万美元合同，汇价为1.0180 （2）本币帐户变化情况： 10月15日当天，即期市场付出100000*1.0260=102600瑞士法郎 4月15日的6个月远期合同到期收入为100000
