精选优质文档-倾情为你奉上1.目的规范公司的付款及费用报销管理工作，提高相关部门的工作效率，避免资金风险，保障公司权益。2.范围适用于付款业务及费用报销业务经财务处理入账的工作，其他款项支付工作可参考本流程。3.术语和定义无4.职责4.1 财务部主管4.1.1财务部主管审核日常付款申请、费用报销申请是否符合有关公司财务规定。4.1.2编制记账凭证、登记总账。4.1.3月末组织检查核对各级账目、结账、报表。4.2 财务部出纳4.2.1报销审核业务。审核报销申请单上经办人是否签字，审批人是否签字，原始票据是否有涂改，正规发票是否与普通收据混贴，大、小写金额是否相符，对不符合要求的不予报销。4.2.2现金付款业务。要当面点清金额，现金一经付清，应在原单据上加盖现金付讫章，多付或少付金额，由责任人负责。做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。每日做好现金结报单。4.2.3账务处理业务。登记现金日记账、银行存款日记账。每日做好银行存款结报单，以便总经理及资财总监合理调度资金。5.描述5.1收款控制系统的起点是各中心业
