尽职调查工作底稿3—公司财务调查(共170页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上尽职调查工作底稿3公司财务调查3-1、公司内部控制制度调查编号：3-1-指引第23-31条公司名称*股份有限公司调查日期*年*月*日至*年*月*日调查地点 调查人员 调查内容公司内部控制制度调查事项的时点或期间*年*月*日至*年*月*日调查方法访谈、询问、查阅、验证、观察、重新操作调查过程1、 从控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价、内部控制制度的充分性等角度对公司管理层进行访谈，包括公司总经理和财务总监等。通过访谈，了解公司内部控制制度的建立及其执行情况。2、 查阅了公司近二年一期的股权结构图和组织结构图，公司内部控制环境相关的董事会、总经理办公会等会议记录和内部控制制度的自我评价报告。3、 查阅了公司各项规章制度包括财务管理制度、人力资源管理制度等。4、 查阅了公司研发、管理控制、商务市场销售、财务以及人事等方面相关内部控制制度，包括应收账款管理办法、财务审