收支管理流程(共3页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上1. 可以与预算管理相结合，在预算的前提下完成2 收支管理包括收入与支出。3 收入流程图：业务人员向债务人进行催讨请示单位负责人审议当月未到帐核实当月到帐应收帐款编制应收帐款明细表其他收入（如上级部门奖金等）财务主营业务收入提供应收帐款凭证收入核算审核编制记帐凭证稽核会计复核#1 缴纳现金必须到单位财务部收款台交纳，金额以现金收据为准。#2 编辑应收明细表要严格按照收入凭证编辑。4 支出流程图：经费支出工作经费专项经费人员经费日常经费临时救助经费专项拨款人员工资奖金差旅费，折损费，电话费，车辆费等等填写救助单由办公室主任签字填写申请拨款文件，由主任签字根据对应单据填写，办公室主任签字对应部门审核，部门领导签字，打入账户审核，直接打入个人账户财务部门审核，单位负责人签字到出纳报销最后年终决算