1、1额 0会计学课程实验胡北忠 编著自制原始凭证填写东北财经大学出版社2大连31-1中国工商银行现金支票（黔） XVI 00200980出票日期（大写）贰零壹伍年壹拾贰月零壹日付款行名称：工行花溪大道分理处收款人：万丰市宏伟有限公司 出票人账号：12000056783百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币（大写）捌仟元整 8 0 0 0 0 0中国工商银行现金支票存根（黔）XVI 00200980出票日期：2015 年 12 月 1 日收款人：万丰市宏伟有限公司金 额：8000.00用 途：备用单位主管： 会计： 用途 备用 上列款项请从我科目内支付出票人签章科 目： 对方科目： 转账日期年
2、月 日复核： 记账：2-1万丰市宏伟有限公司借 款 凭 单 NO：200910042015 年 12 月 2 日出差地点 上海借款单位销售科 借款人 王新 职务 科长出差时间 10 天借款事由开会 借款金额（大写）伍仟元整.部门负责人批示同意. 借款人签 章王新 付款方式现金付讫部门负责人签章王新 财务负责人审核意见同意.（学生签名）4-1 贵 州 省 增 值 税 专 用 发 票4发 票 联 开票日期： 年 月 日 No 0063471销货单位（章） 收款人： 复核： 开票人： 5-3贵阳宏伟有限公司材料入库通知单2013 年 12 月 3 日 No 481财务主管： 供应科长：李 林 仓库验
3、收：李 平 采购员：张 宇5-4贵阳宏伟有限公司材料入库通知单2013 年 12 月 3 日 No 482财务主管： 供应科长：李 林 仓库验收：李 平 采购员：张 宇5-5贵阳宏伟有限公司材料运杂费分配单购 货单 位名 称:遵义兴农公司纳税人登记号:854585069862329地 址、电 话: 遵义市海尔大道 168 号开户行及账号: 工商银行海尔大道分理处 13000068643密码区 （略）金 额 税 额商品或劳务名称 计量单位 数量 单价 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分税率% 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分乙产品 件 450 360 1 6 2 0 0 0 0 0 1
4、7 2 7 5 4 0 0 0合 计 1 6 2 0 0 0 0 0 17 2 7 5 4 0 0 0价税合计（大写） 仟佰壹拾捌万玖仟伍佰肆拾零元零角零分 ：189540.00 第四联销货方作销货的记账凭证销 货单 位名 称： 万丰市宏伟有限公司纳税人登记号：520102722131158地址、电 话： 万丰市市花溪大道 68 号开户银行及账号：工商银行花溪大道分理处 12000056783备注数量材料名称 材质 规格 单位凭证 实收单价 金额 运杂费 金 额 合 计 发货单位A 材料 吨 50 50 3000 150000.00 9009.01 159009.01 重钢集团公司合同号合 计
5、 ￥159009.01第二联记账联数量材料名称 材质 规格 单位凭证 实收单价 金额 运杂费 金 额 合 计 发货单位B 材料 吨 50 50 5000 250000.00 9009.01 259009.01 重钢集团公司合同号合 计 ￥259009.01第二联记账联52013 年 12 月 3 日 No 483审核： 制单：8-1万丰市宏伟有限公司差 旅 费 报 销 单部门：董事会办公室 2015 年 12 月 5 日出发地 到达地 公出补助车船飞机费卧铺住宿 费市内车费邮 电 费其 他合 计金 额月 日 地点 月 日 地点天 数标准 金 额11 28 万丰市 12 2 重庆 5 30 15
6、0 1000 400 120 1670附件10张合 计 150 1000 400 120 1670合计人民币（大写） 壹仟陆佰柒拾元整借款金额退补金额退补方式现金支付领导意见 同意单位领导： 财务主管： 公出人姓名：李玉 审核人： 9-1 贵 州 省 增 值 税 专 用 发 票发 票 联 数量材料名称 单位凭证 实收分配率 运杂费分配金额A 材料 吨 50 50 9009.01B 材料 吨 50 50 9009.01 合 计 100 180.1802 18018.02购 货单 位名 称:安顺农机公司纳税人登记号:853585079963425地 址、电 话:安顺市黄果树大道 168 号开户行及
7、账号: 农业银行黄果树大道分理处 12023658255密码区 （略）金 额 税 额商品或劳务名称 计量单位 数量 单价 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分税率% 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分甲产品 件 200 500 1 0 0 0 0 0 0 0 17 1 7 0 0 0 0 0合 计 1 0 0 0 0 0 0 0 17 1 7 0 0 0 0 0价税合计（大写） 仟佰壹拾壹万柒仟零佰零拾零元零角零分 ： 117000.00 第四联销货方作销货的记账凭证销 货单 位名 称： 万丰市宏伟有限公司纳税人登记号：520102722131158地址、电 话： 万丰市市花溪大道 68
8、 号开户银行及账号：工商银行花溪大道分理处 12000056783备注6开票日期：2015 年 12 月 6 日 No 0063472销货单位（章） 收款人： 复核： 开票人： 11-1中国工商银行转账支票（黔） ZVI 00200985出票日期（大写）贰零零玖年壹拾贰月壹拾壹日付款行名称：工行花溪大道分理处收款人：贵州财经学院 出票人账号：12000056783百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币（大写）壹万贰仟元整 1 2 0 0 0 0 0中国工商银行转账支票存根（黔）ZVI 00200985出票日期：2015 年 12 月 11 日收款人：金 额：12000.00用 途：培训费单位
9、主管： 会计： 用途：培训费 上列款项请从我科目内支付出票人签章科 目： 对方科目： 转账日期年 月 日复核： 记账：12-1中国工商银行转账支票（黔） ZVI 00200986出票日期（大写）贰零零玖年壹拾贰月壹拾贰日 付款行名称：工行花溪大道分理处收款人：万丰市贵乌稽征所 出票人账号：12000056783百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币（大写）柒仟零贰拾元整 7 0 2 0 0 0中国工商银行转账支票存根（黔）ZVI 00200986出票日期：2015 年 12 月 12 日收款人：金 额：7020.00用 途：养路费单位主管： 会计： 用途 养路费 上列款项请从我科目内支付出票
10、人签章科 目： 对方科目： 转账日期年 月 日复核： 记账：14-1 贵 州 省 增 值 税 专 用 发 票发 票 联 7开票日期：2015 年 12 月 13 日 No 0063473销货单位（章） 收款人： 复核： 开票人： 14-2中国工商银行托收承付凭证（回单）1 第 号委托日期：2015 年 12 月 13 日 托收号码：NO：3672全 称 南宁农机公司 全 称 贵阳宏伟有限公司账 号 62023658523 账 号 12000056783付款人 开户行 农业银行顺海大道分理处收款人 开户行 工商银行花溪大道分理处百 十 万 千 百 十 元 角 分托收金额 人民币（大写）肆拾柒万壹
11、仟贰佰元整￥ 4 7 1 2 0 0 0 0附 件 商品发运情况 合同名称附寄单证张数 3 铁路运输 购销合同 07-258备注：单位主管： 会计： 复核： 记账：李明款项收妥日期年 月 日收款行签章：此联为出票人开户行交给出票人的回单14-4购 货单 位名 称:南宁农机公司纳税人登记号:783585079967324地 址、电 话: 南宁市顺海大道 268 号开户行及账号: 农业银行顺海大道分理处 62023658523密码区 （略）金 额 税 额商品或劳务名称 计量单位 数量 单价 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分税率% 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分甲产品 件 800 50
12、0 4 0 0 0 0 0 0 0 17 6 8 0 0 0 0 0合 计 4 0 0 0 0 0 0 0 17 6 8 0 0 0 0 0价税合计（大写） 仟佰肆拾陆万捌仟零佰零拾零元零角零分 ：468000.00 第四联销货方作销货的记账凭证销 货单 位名 称： 万丰市宏伟有限公司纳税人登记号：520102722131158地址、电 话： 万丰市市花溪大道 68 号开户银行及账号：工商银行花溪大道分理处 12000056783备注8中国工商银行转账支票（黔） ZVI 00200987出票日期（大写）贰零壹伍年壹拾贰月壹拾贰日 付款行名称：工行花溪大道分理处收款人：万丰市铁路局 出票人账号：
13、12000056783百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币（大写）叁仟贰佰元整 3 2 0 0 0 0中国工商银行转账支票存根（黔）ZVI 00200987出票日期：2015 年 12 月 12 日收款人：金 额：3200.00用 途：垫付运费单位主管： 会计： 用途 垫付运费 上列款项请从我科目内支付出票人签章科 目： 对方科目： 转账日期年 月 日复核： 记账：15-1中国工商银行转账支票（黔） ZVI 00200988出票日期（大写）贰零壹伍年壹拾贰月壹拾贰日 付款行名称：工行花溪大道分理处收款人：贵州大学 出票人账号：12000056783百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币（
14、大写）叁万元整 ￥ 3 0 0 0 0 0 0中国工商银行转账支票存根（黔）ZVI 00200988出票日期：2015 年 12 月 14 日收款人：金 额：30000.00用 途：货款单位主管： 会计： 用途 货款 上列款项请从我科目内支付出票人签章科 目： 对方科目： 转账日期年 月 日复核： 记账：16-4贵阳宏伟有限公司材料入库通知单2015 年 12 月 3 日 No 481财务主管： 供应科长：李 林 仓库验收：李 平 采购员：张 宇数量材料名称 材质 规格 单位凭证 实收单价 金额 运杂费 金 额 合 计 发货单位A 材料 吨 25 25 3200 80000.00 2702.7
15、0 82702.70 武汉钢厂合同号合 计 ￥82702.70第二联记账联916-5贵阳宏伟有限公司材料运杂费分配单2013 年 12 月 3 日 No 485审核： 制单：17-1中国工商银行转账支票（黔） ZVI 00200989出票日期（大写）贰零壹伍年壹拾贰月壹拾伍日 付款行名称：工行花溪大道分理处收款人：万丰市星力电子有限责任公司 出票人账号：12000056783百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币（大写）伍仟叁佰元整 5 3 0 0 0 0中国工商银行转账支票存根（黔）ZVI 00200989出票日期：2015 年 12 月 15 日收款人：金 额：5300.00用 途：货款
16、单位主管： 会计： 用途 货款 上列款项请从我科目内支付出票人签章科 目： 对方科目： 转账日期年 月 日复核： 记账：17-3万丰市宏伟有限公司办公用品领用单领用时间：2015 年 12 月 15 日领用部门 物品名称 单位 数量 单价 金额 领用人生产车间 复印纸 箱 2 141.03 282.06 张金生产车间 碳粉 筒 1 341.88 341.88 张金董事会办公室 复印纸 箱 13 141.03 1833.39 李玉董事会办公室 碳粉 筒 1 341.88 341.88 李玉财务部 复印纸 箱 5 141.03 705.15 王星数量材料名称 单位凭证 实收分配率 运杂费分配金额A
17、 材料 吨 25 25 2702.70合 计 25 108.108 2702.7010财务部 碳粉 筒 3 341.88 1025.64 王星合 计 4530.00采购部负责人： 经办人：18-1 万丰市宏伟有限公司内部收据 NO:200915432015 年 12 月 17 日今 收 到王新 交来 差旅费余款 款人民币（大写）陆佰元整 ￥600.00备注：第一联 记账联主管： 会计： 出纳： 经手人：18-2万丰市宏伟有限公司差 旅 费 报 销 单部门：销售科 2015 年 12 月 17 日出发地 到达地 公出补助车船飞机费卧铺住宿 费市内车费邮 电 费其 他合 计金 额月 日 地点 月 日 地点天 数标准 金 额12 3 万丰市 12 12 上海 10 30 300.00 2600.00 1320.00 180.00 4400.00附件13张合 计 300.00 2600.00 1320.00 180.00 4400.00合计人民币（大写） 肆仟肆佰元整借款金额5000.00 退补金额 600.00退补方式 现金收讫领导意见 同意单位领导： 财务主管： 公出人姓名：王新 审核人： 20-1
