精选优质文档-倾情为你奉上XXXX公司货币资金管理办法第一章 总 则第一条 为了加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据中华人民共和国会计法、内部会计控制规范基本规范、中国人民银行现金管理暂行条例实施细则和中央预算单位银行帐户管理暂行办法等法律法规，制定本办法。第二条 本办法所称货币资金指公司拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第三条 本办法适用于公司货币资金的管理。第四条 财务审计部负责公司货币资金管理办法的制定、修订和有效实施，以及货币资金的安全。第二章 岗位分工及授权标准第五条 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。第六条 配备合格的人员，办理货币资金业务，并根据公司具体情况进行岗位轮换。第七条 规范货币资金业务建立授权审批制度，明确审批人（见附表1）对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。第八条 审批人在授
