精选优质文档-倾情为你奉上 建设项目内控制度下面是整理的关于建设项目内控制度,欢迎阅读。第一章 总 则第一条 为了加强公司对工程项目的内部控制,防止并发现和纠正工程项目业务实施和管理中的各种差错与舞弊,提高资金使用效益,根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范,制定本制度。第二条 本制度所称工程项目,是指公司根据经营管理需要,自行或者委托其他单位进行设计、建造、安装和修护,以便形成新的固定资产或维护、提升既有固定资产性能的活动。工程项目不包括小额(一般为100,000 元以下)车辆修理、房屋维修、设备维修等。第三条 公司在工程项目管理过程中,至少应关注涉及工程项目的下列风险:1、工程项目违反国家法律法规,可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。2、工程项目未经适当审批或超越授权审批,可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致资产损失。3、立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式,决策不当,盲目上马,可能导致难以实现预期效益或项目失败。4、工程项目概预算编制不当和执行不力,可能造成工程项目建造成本的增加。5