精选优质文档-倾情为你奉上服务中心收支业务管理规定为加强单位的财务管理和会计核算工作,合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督,使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求,促进单位和谐发展,结合实际,制定本制度。一、收支管理制度1、收入包括上级专款、培训收入、其他收入等;支出包括经常性支出(办公费、燃油费、书报费、差旅费、邮电费等)、专款支出、其他支出等各种资金支出。 2、严格实行资金“收支两条线”管理制度。资金收入时,根据收入类别分别出具山东省财政厅监制的山东省资金往来结算票据或国税局山东增值税普通发票,并加盖财务公章。严禁个人截留资金及坐收坐支现象的发生。二、报帐制度1、每月1-10日集中报账,财务科出纳为报帐员,非报帐员报帐,财务科长可以不予办理。2、平常开支可实行备用金制度。财务科根据需要,合理确定备用金数额,由出纳领取使用。3、报销时必须提供对方单位加盖公章或财务章的完整、真实、合法、有效的正式发票或收据,否则一律不予报销。报销发票时要遵循以下程序:经办人签字并注明事