精选优质文档-倾情为你奉上第9章 现金与应收账款精细化管理92 现金管理制度设计922 暂借款管理办法下面是某企业制定的暂借款管理办法，供读者参考。暂借款管理办法第1章 总则第1条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。第2条 管理范围：暂借款是指因特殊用途的临时性借款，主要包括差旅费借款、零星采购借款、其他临时性借款。第2章 借款程序和标准第3条 因公出差借款。1员工因公需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额。2经部门负责人、各级主管审查、审核、签批。3到财务部领款。4财务部以请款单为借款依据办理供款。5员工出差回公司后，应持相关凭证到财务部办理报销手续。6财务部结合请款单的内容审核差旅费报销凭证的真实性、准确性，办理差旅费的报销，并登账。第4条 零星采购借款。1由采购部做出书面采购计划，注明需预借的金额。2经各级主管审查、审核、签批。3到财务部领款。4财务部以采购请款单为借款依据办理借款支付。第5条 零星采购借款的限额标准。
