精选优质文档-倾情为你奉上费用报销管理办法及实施细则第一章 总则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据资金审批制度和费用预算制度，特制定公司费用报销制度及实施细则。第二章 关于报销的审批流程及原则一、 报销流程1、一般的报销流程（预算范围之内或有经审批的费用）经办人本部门经理（或上级主管）财务审核副总经理总经理审批出纳支付2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用）原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告本部门经理（或上级主管）复核财务审核副总经理审批总经理审核董事长审批出纳支付二、 审批原则1、 费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。2、 不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。3、 出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后
