具体审计计划(共36页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上被审计单位名称财务报表期间工作底稿索引号B编制人及复核人员签字：编制人：如项目经理日期：复核人：如项目负责人日期：项目质量控制复核人：如适用日期：目录内容索引1.风险评估程序1.1 一般风险评估程序1.1.1项目组是否执行了询问程序未执行执行向治理层、管理层询问治理层问卷调查关于参与管理层度B-1-1-1与上年相比，业务、经营环境、内部控制是否发生重大变化否是，主要是：业务的变化情况，是否涉及报表层次的重大错报风险，所涉及相关帐户及列报的变化情况，是否涉及报表层次的重大错报风险，所涉及相关帐户及列报经营环境的变化情况，是否涉及