1、旅游项目商业计划书 商业计划书规范要求 第一部分 摘要（整个计划的概括） 一 . 公司简单描述 二 . 公司的宗旨和目标（市场目标和财务目标） 三 . 公司目前股权结构 四 . 已投入的资金及用途 五 . 公司目前主要产品或服务介绍 六 . 市场概况和营销策略 七 . 主要业务部门及业绩简介 八 . 核心经营团队 九 . 公司优势说明 十 . 目前公司为实现目标的增资需求：原因、数量、方式、用途、偿还 十一 . 融资方案（资金筹措及投资方式） 十二 . 财务分析 1. 财务历史数据（前 3-5年销售汇总、利 润、成长） 2. 财务预计（后 3-5年） 3. 资产负债情况 第二部分 综述 第一章
2、 公司介绍 一 公司的宗旨（公司使命的表述） 二 公司简介资料 三 各部门职能和经营目标 四 公司管理 1. 董事会 2. 经营团队 3. 外部支持（外聘人士 /会计师事务所 /律师事务所 /顾问公司 /技术支持 /行业协会等） 第二章 技术与产品 一 技术描述及技术持有 二 产品状况 1. 主要产品目录（分类、名称、规格、型号、价格等） 2. 产品特性 3. 正在开发 /待开发产品简介 4. 研发计划及时间表 5. 知识产权策略 6. 无形资产（商标 /知识产权 /专利等） 三 产品生产 1 资源及原材料供应 2 现有生产条件和生产能力 3 扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力 4 原有主要
3、设备及需添置设备 5 产品标准、质检和生产成本控制 6 包装与储运 第三章 市场分析 一 市场规模、市场结构与划分 二 目标市场的设定 三 产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析 四 目前公司产品市场状况，产品所处市场发展阶段（空白 /新开发 /高成长 /成熟 /饱和） 产品排名及品牌状况 五 市场趋势预测和市场机会 六 行业政策 第四章 竞争分析 一 有无行业垄断 二 从市场细分看竞争者市场份额 三 主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、包装、营销、市场占 率等） 四 潜在竞争对手情况和市场变化分析 五 公司产品竞争优势 第五章 市场营销 一 概述营销计划
4、（区域、方式、渠道、预估目标、份额） 二 销售政策的制定（以往 /现行 /计划） 三 销售渠道、方式、行销环节和售后服务 四 主要 业务关系状况（代理商 /经销商 /直销商 /零售商 /加盟者等），各级资格认定标准 政策（销售量 /回款期限 /付款方式 /应收帐款 /货运方式 /折扣政策等） 五 销售队伍情况及销售福利分配政策 六 促销和市场渗透（方式及安排、预算） 1. 主要促销方式 2. 广告 /公关策略、媒体评估 七 产品价格方案 1. 定价依据和价格结构 2. 影响价格变化的因素和对策 八 . 销售资料统计和销售纪录方式，销售周期的计算。 九 . 市场开发规划，销售目标（近期、中期），
5、销售预估（ 3-5年）销售额、占有率及计算依据 第六章 投资说明 一 资金需求说明（用量 /期限） 二 资金使用计划及进度 三 投资形式（贷款 /利率 /利率支付条件 /转股 -普通股、优先股、任股权 /对应价格等） 四 资本结构 五 回报 /偿还计划 六 资本原负债结构说明（每笔债务的时间 /条件 /抵押 /利息等） 七 投资抵押（是否有抵押 /抵押品价值及定价依据 /定价凭证） 八 投资担保（是否有抵押 /担保者财务报告） 九 吸纳投资后股权结构 十 股权成本 十一 投资者介入公司管理之程度说明 十 二 报告（定期向投资者提供的报告和资金支出预算） 十三 杂费支付（是否支付中介人手续费）
6、第七章 投资报酬与退出 一 股票上市 二 股权转让 三 股权回购 四 股利 第八章 风险分析 一 资源（原材料 /供应商）风险 二 市场不确定性风险 三 研发风险 四 生产不确定性风险 五 成本控制风险 六 竞争风险 七 政策风险 八 财务风险（应收帐款 /坏帐） 九 管理风险（含人事 /人员流动 /关键雇员依赖） 十 破产风险 第九章 管理 一 公司组织 结构 二 管理制度及劳动合同 三 人事计划（配备 /招聘 /培训 /考核） 四 薪资、福利方案 五 股权分配和认股计划 第十章 经营预测 增资后 3-5年公司销售数量、销售额、毛利率、成长率、投资报酬率预估及计算依据 第十一章 财务分析 一
7、 财务分析说明 二 财务数据预测 1. 销售收入明细表 2. 成本费用明细表 3. 薪金水平明细表 4. 固定资产明细表 5. 资产负债表 6. 利润及利润分配明细表 7. 现金流量表 8. 财务指标分析 1) 反映财务盈利能力的指 标 a. 财务内部收益率（ FIRR） b. 投资回收期（ Pt） c. 财务净现值（ FNPV） d. 投资利润率 e. 投资利税率 f. 资本金利润率 g. 不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析 2) 反映项目清偿能力的指标 a. 资产负债率 b. 流动比率 c. 速动比率 d. 固定资产投资借款偿还期 第三部分 附录 一 附件 1. 营业执照影本 2. 董事会名单及简历 3. 主要经营团队名单及简历 4. 专业术语说明 5. 专利证书 /生产许可证 /鉴定证书 等 6. 注册商标 7. 企业形象设计 /宣传资料（标识设计、说明书、出版物、包装说明等） 8. 简报及报道 9. 场地租用证明 10. 工艺流程图 11. 产品市场成长预测图 二 附表 1. 主要产品目录 2. 主要客户名单 3. 主要供货商及经销商名单 4. 主要设备清单 5. 市场调查表 6. 预估分析表 7. 各种财务报表及财务预估表
