银行余额调节表习题(共5页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上三、银行存款余额调节表的编制1. 2010年1月31日企业银行存款日记账月末余额为10 000元，银行对账单余额为16 000元，经逐笔核对，发现下列未达账项：要求：编制银行存款余额调节表。（8分）（1）银行带企业支付水电费1 000元，而企业未收到付款通知；（2）企业开出现金支票6 000元，已登记入账，但持票人未到银行取现金；（3）银行代企业收回货款2 000元并登记入账，但企业未收到收款通知；（4）企业收到转账支票一张，计1 000元，已登记入账，而银行尚未入账。银行存款余额调节表 2010年1月31日 单位：元 项目 金 额项目 金 额企业银行存款日记账余额加：银行已收，企业未收减：银行已付，企业未付银行对账单余额加：企业已收，银行未收减：企业已付，银行未付