精选优质文档-倾情为你奉上差旅费报销制度为保证出差人员工作任务的完成与生活的基本要求，同时也是加强企业差旅费报销的管理，本着合情合理、节约不浪费的原则，特制定本制度。一、出差审批程序1、凡因工厂工作需要出差的，必须事先填写“出差申请单”，详细注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，上级领导批准后，方可出差。普通员工省内出差由本部门负责人审批，省外出差须经总经理审批；部长或车间主任出差，均由总经理审批；部长出差3天以上、总经理出差7天以上由董事长审批。2、出差人员借款须持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，并写明借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。出差时借款，遵循“前账不清、后账不借”的原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及部门负责人的责任。二、差旅费报销标准1、差旅费包括：交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补助费。员工差旅费实行分项计算，调剂使用，超支自负，节约归己的原则。2、交通工具标准人员/职务飞机火车长途
