公司资金管理制度剖析(共13页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上资金管理制度目录总 则第1条 为有效执行公司资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，有效控制公司成本费用及控制资金风险，特制定本制度。第2条 本制度的制定依据是公司法、会计法、企业会计准则及公司相关制度。第3条 本制度所涉及的江东新区智慧城市运营及其分部的资金支付项目，均应符合年度董事会预先批准的范围和额度。第4条 本制度主要规范公司资金支付，江东新区智慧城市运营及其分部均应参照本制度相应执行，分部负责人负领导责任。11 资金申请审批制度第1章 资金审批权限第5条 资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。第6条 资金支付申请的审批流程。资金申请的审批流程如下图所示。开始用款人填写申请单并签名负责人或部门经理审核签字财务负责人核准总裁审批出纳付款会计制作记账凭证