精选优质文档-倾情为你奉上43 审计部管理制度设计与考核方案431 审计作业管理制度下面是某公司制定的审计作业管理制度，供读者参考。审计作业管理制度第1章 总则第1条 为加强企业内部控制，改善企业经营环境，特制定本制度。第2条 职责。1审计经理负责授权范围内周期审计工作计划的制订及审计决定的初步审核。2审计小组负责人负责项目审计计划的制订、审计现场工作的组织安排及审计报告的撰写。3审计小组成员负责分工范围内的审计证据的收集、审计工作底稿的编写、审计建议的提出。4财务助理负责对本制度的实施过程进行财务管控。5总经理负责审计决定的最终审批及本制度的批准执行。第2章 审计工作的范围第3条 公司及各下属单位的方针目标的可行性。第4条 基建扩改工程、产品设计和工艺改革方案的可行性及效益性。第5条 专项工程和大、中修项目的计划，概算、预算和决算的合理性，合法性。第6条 财务收支、专项贷款等计划的编制及执行情况。第7条 固定资产报废的合理性。第8条 材料采购和产品销售以外的合同
