精选优质文档-倾情为你奉上备用金管理制度为了防止资金流失，加强资金管理，提高工作效率，现就公司备用金管理规定如下：一、备用金分类为保证日常临零支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种。1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点。2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点。3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。二、备用金借支、归还手续1、定额备用金和临时备用金的借支、归还手续（1）、借支：借款人填写借款单部门负责人签字财务人员核签备用金余额财务总监审核董事长（或副董事长）审批会计记帐出纳审核付款。（2）、会计核算设置科目：“其他应收款定额备用金部门/姓名”；“其他应收款临时备用金部门/姓名”。（3）、定额备用金配备表定额备用金配备表备用金配备岗位备用金限额（元）董事长（副董事长）5000总经理5
