财务报销支付制度资料(共9页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上财务报销支付制度一、目的为规范本公司范围内的对内对外业务支出的报销支付行为，防范报销支付过程中的差错和舞弊，确保报销支付业务的真实性、合法性，根据XXXX有限公司章程，制定本制度。二、管理范围公司相关经济业务支出的报销与支付。三、财务报销支付流程描述经办人自填制报销凭证到结款，需要经过以下六个环节：经办人填制报销凭证、部门主管初审、分责会计复核、财务主管审核、总经理审批、经办人到财务部出纳处报销结款。财务报销支付流程如下： 流 程 项 目 责任人 流 程 控 制报销凭证填制规范经办人填制报销凭证 审核业务真实发生部门主管初审 部门主管部门主管初审 审核真实、准确、规范财务课长分责会计复核财务部长审核真实、准确、规范财务部长审核 总经理审批签字总经理审批审核凭证，支付现金或返还借款