精选优质文档-倾情为你奉上费用审批制度一、总 则 1、为加强公司费用支出管理，进一步规范费用支出报销审批程序，提高审批效率，提高管理效益，特制订本办法。 2、本规定适用于包括董事长在内的集团总部所有员工。 二、审批流程 1、费用审批程序 报销费用时，应按规定填写费用报销单，按下列程序审批后，方可到财务部办理报销事宜： （1）预算内日常费用报销流程（公司制度范围内的日常费用） 报销人员财务审核总经办董事长财务报销（2）预算外费用报销流程（公司对外的付款及制度外的费用） 报销人员部门总监财务审核总经办董事长财务报销 2、借款审批流程 借款时，应按规定填写费用申请单，按下列程序审批：借款人员部门总监总经办董事长财务审核财务审核通过后，应按规定填写借支单并附费用申请单，按下列程序审批后，财务办理出款流程：借款人员财务审核总经办董事长财务出款三、管理办法 （一）单据的使用 1、借款单仅限于公司员工因公需要临时借支的款项，包括差旅费、办公费等日常费用。
