精选优质文档-倾情为你奉上文件号BH-CW-012012-02发文部门财务部发文日期版本第二版使用部门全公司签发人借支及费用报销管理制度第一部分总则第一条 为加强公司费用管理，规范财务报销制度，明确费用报销标准、清晰费用报销流程，合理控制费用支出，特制定借支及费用报销管理制度。第二条 本制度根据公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、税费支出、差旅费支出及其他专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出的具体制度和流程。第三条 本制度适用于公司所有部门、各子公司（含控股子公司）、分公司的全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程第四条 借款管理规定（一） 定额备用金借款：部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。实行定额备用金制度的人员须填写“定额备用金审批表”，经主管部门经理确认，主管副总裁审核后，交财务部核定备用金定额后，由总裁审批后实行。（二） 临时备用金
