费用核销制度及流程(共5页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上河北亿源商贸有限责任公司编制部门财务部文件名称文件编号YYLC-CW-01编 制 人费用报销规定版 本A岗 位财务部经理页 码共 5 页1 目 的：为加强费用管理，明确审批权限，规范报销手续,特制定此制度。2 适用范围：适用于全公司费用报销。3 名词解释：无4 涉及部门主要职责4.1 财务部负责全公司各项费用报销的审核。4.2 各部门经理、运营中心总监负责所辖范围内各项费用需求提案的申报和审核，负责业务结束后费用报销的审核。4.3 总经理负责各项费用需求提案和业务结束后费用报销的批准。5 具体描述5.1 费用报销本着“必要、合理、节约”和“谁使用谁负责”的原则，采用事前审批，事后审核的方法，由财务部统一核算。5.2 公司的一切费用开支，坚持总经理一支笔审批的原则，即所有费用的发生（包括临时性发生的费用）必须报请总经理审批后方可执行。5.3 资金支出及费用报销审批5.3.1各部门必须使