精选优质文档-倾情为你奉上财务报销制度及报销流程第一部分 总则(一 为了加强公司内部管理, 规范公司财务报销行为 , 倡导一切以业务为重 的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。(二 本制度适用公司全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程借款管理规定 :(一 出差借款:出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款, 出差返回 5个工作日内办理报销还款手续。(二 其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转 金外其他借款原则上不允许跨月借支。(三 各项借款金额超过 5000元应提前一天通知财务部备款。(四 借款销账规定:(1 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销, 超出申请单范围使用的, 须经主管领导批准, 否则财务人员有权拒绝销帐; (2 借领支票者原则上应在 5个工作日内办理销帐手续。(五 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工 资中扣回。借款流程(一 借款人按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额(大小写须 完全一致,不得涂改、支票或现金。(二 审批流程:主管部
