1、12018 年偃师市本级部门预算编制说明按照预算法和国务院关于深化预算管理制度改革的决定等有关要求，市财政编制了我市 2018 年市本级部门预算，现将有关情况说明如下：一、2018 年部门预算编制原则（一）集中财力，保障重点。按照“预算一个盘子、收入一个笼子、支出一个口子” 的要求，统筹各项资 金来源，集中财力保障机关事业单位正常运转，保障市委市政府确定的重点支出，促进财政资源优化配置。（二）依法理财，精细管理。牢固树立法治观念，严格按照预算法各项规定编制预算。基本支出预算全部细化到功能科目和经济科目的最末级，如水费、电费、印刷费等；2018 年一般性项目支出预算在 2017 年一般性项目支出
2、预算（扣除人员部分及一次性因素）的基础上压减 10%，保证必要支出的资金需求；专项支出实行“零基预算”，根据 财力状况、 实际需要，逐项审定单位专项资金支出预算，着力增强预算安排的合理性、可执行性。（三）突出绩效，科学引导。按照“花钱必问效、无效必问责” 的原则，加快建立全过程预算绩效管理机制，将预算项目安排与预算执行进度、审计检查结果相结合，建立健全以绩效为导向的预算分配机制，提高资金使用效益。创新财政投入方式，更好发挥财2政资金对社会资本的撬动作用。二、2018 年我市本级一般公共预算安排情况2018 年，我市公共财政预算收入预计完成 223300 万元，和2017 年完成数 205806
3、 万元相比，增长 8.5%。据此测算，2018 年全市财力预计实现 224359 万元，其中市直财力 178487 万元，全部安排支出，具体安排情况是：（一）安排人员经费 96667 万元（和上年 90242 万元相比，增加6425 万元）；（二）安排机关事业单位运转、项目经费、社会保障经费 50360万元；（三）专项支出安排 31460 万元 1工资准备金 11600 万元；2市直单位抚恤金 1000 万元；3奖励经费 240 万元；4教育费附加支出 3600 万元；5文化事业及文化产业发展专项资金 300 万元；6改善农村人居环境资金 1000 万元；7产业创新转型发展基金 5000 万元
4、；8财源建设经费 800 万元；9对口援疆资金 320 万元；10乡村振兴工程资金（村级组织建设、阵地建设及薄弱村整3顿等）1000 万元；11财政扶贫专项资金 1100 万元（含工作经费 100 万元）；12公交车补贴资金 1200 万元；13. 一般债券利息 2500 万元；14预备费 1800 万元。三、2018 年我市政府性基金预算安排情况（一）污水处理费收支预算安排情况2018 年污水处理费预计实现收入 350 万元，加上上年结余120 万元，实际可用财力 470 万元，全部安排用于污水处理设施和运营方面的支出。（二）国有土地收益基金收支预算安排情况2018 年国有土地收益基金预计实
5、现收入 1320 万元，加上上年结余 14 万元，实际可用财力 1334 万元，安排城市、镇区报批土地缴纳社保金 600 万元、收储土地费用 734 万元。（三）农业土地开发资金预算安排情况2018 年农业土地开发资金预计实现收入 1680 万元，加上上年结余 12 万元，实际可用财力 1692 万元。安排用于我市土地整理，提高耕地标准。（四）国有土地出让收支预算安排情况1国有土地出让收入预算情况。2018 年预计出让土地面积2800 亩，出让收入 70323 万元，加上上年结余 179 万元，实际可4用财力 70502 万元。2国有土地出让支出预算情况。2018 年安排国有土地出让支出 70
6、502 万元，具体安排项目是：（1）交通公路项目前期及建设资金 2000 万元，主要用于偃师市中州路西延与 G310 互通式立交匝道新建等工程；（2）城市建设资金 17537 万元，主要用于公安局智慧城市管理平台系统建设、首阳新区基础设施建设、城建指挥部城中村改造拆迁安置、沿街立面改造、街头公园游园建设及城市道路绿化提升等工程；（3）安排塔庄新寨大冢头棚户区改造等购买服务费用 23161万元；（4）重点工程地租 3846 万元；（5）其他基金项目支出 23828 万元，主要用于残联的贫困重度失能残疾人托养中心建设、国土局的征地补偿、土地整理及土地储备中心的土地收储等费用。四、2018 年我市社
7、会保险基金预算安排情况2018 年，我市社会保险基金预计实现 40840 万元，加上年结余 19806 万元，社会保险基金可用收入 60646 万元，当年安排支出安排 37521 万元，具体安排情况是：1. 机关事业养老保险基金支出 25000 万元；2. 失业保险基金支出 1122 万元；53. 基本医疗保险基金支出 9864 万元；4. 工伤保险基金支出 775 万元；5. 生育保险基金支出 760 万元。五、2018 年上级下达我市提前告知指标安排情况上级下达我市 2018 年提前告知指标 60285.4 万元，其中：一般公共服务 15 万元、教育 2392 万元、文化体育与传媒 6 万
8、元、社会保障和就业 4432 万元、医疗卫生与计划生育 2775 万元、节能环保 150 万元、农林水 7572 万元、交通运输 1076 万元、住房保障 591 万元、基层公检法司转移支付 1535 万元、城乡义务教育转移支付 7317 万元、基本养老金转移支付 9621 万元、城乡居民医疗保险转移支付 18839 万元、农村综合改革转移支付 1332 万元、产粮大县奖励资金 1765 万元、贫困地区转移支付 677 万元、其他转移支付 190.4 万元。按照上级有关要求，我市全部安排支出。六、我市财政供养人员情况2017 年，我市有财政供养人员 11533 人（2017 年 3 月退休人员
9、按政策转社保中心发放工资），其中：在职 11476 人、离休 57 人。七、 “三公”经费预算安排情况2018 年，偃师市本级财政安排“三公” 经费预 算 872.2 万元，和上年同期 1074.7 万元相比，减少 202.5 万元，下降 18.8%，其中：公务接待预算 208 万元，和上年同期 226.9 万元相比，减少 18.96万元，下降 8.3%；公务用车运行维护预算 657.2 万元，和上年同期837.8 万元相比，减少 180.6 万元，下降 21.6%；公务用车购置预算7 万元，和上年同期 10 万元相比，减少 3 万元，下降 30%。“三公”经费预算下降的主要原因是各单位严格执
10、行中央八项规定，严控一般性支出特别是公务接待、公务用车运行维护和购置支出。八、 “政府采购预算安排情况我市各部门使用财政性资金（包括中央、省财政补助资金）采购货物、工程和服务，凡属于偃师市市级政府采购目录及限额标准范围的，必须逐项编制政府采购预算。对于项目支出部分涉及政府采购的，要将项目支出拆分为政府采购项目和非政府采购项目分别编列。2018 年，我市各部门编制政府采购预算 2814.58 万元。九、资产购置预算安排情况我市着力加强行政事业单位资产配置预算管理，从严控制新增资产数量和经费，规范行政事业单位国有资产有偿使用及处置行为。要求各部门严格按照有关规定，编制资产配置预算，严禁超标准配置。
11、2018 年，我市资产购置预算 1170.95 万元。十、我市政府债务限额及举借债务情况上级下达我市政府债务限额 161400 万元，其中：一般债务100900 万元、专项债务 60500 万元。我市政府负有偿还责任的债务 128071.47 万元，其中：一般债务 73024.47 万元、专项债务55047 万元。7十一、项目绩效预算情况我市要求各部门在编制预算时所有的专项项目支出均应设置绩效目标，且目标应与财政支出范围、方向、效果紧密相关。要根据国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，设立具体、可衡量、可实现的绩效目标，从数量、质量、成本和时效等方面进行细化。各部门新增加的专项项目支
12、出必须进行规范的项目评审论证，出具详细的论证报告，明确绩效目标。2018 年，我市各单位编制绩效项目 386 个，涉及资金 20763.3 万元。12 名词解释1、一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。2、政府性基金预算：国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。3、国有资本经营预算，国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。4、社会保险基金预算：社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。8
