企业筹资活动财务预警(共13页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上企业筹资活动财务预警短期融资筹资是企业财务管理中十分重要的环节，对部分资金异常紧张或资金先天不足的企业来说，筹资预警的重要性甚至超过生产和销售。因为一旦资金链条中断，就可能产生连锁反应，企业信誉丧失，银行停止信贷支持，供应商不敢提供商业信用，最终导致企业不能正常生产经营。筹资分类中长期融资权益性融资传统的融资方式 创新的融资方式 债权性融资为了叙述的方便和未来财务系统信息化管理打下基础，在进行筹资预警过程中，我们主要以不同的筹资方式分项目预警。在分别不同的筹资方式预警过程中，由于应付工资、应缴税金是对内部职工和税务部门的负债，是一种自然性融资，不应作为企业融资的主要渠道。 一、短期借款预警1、短期借款管理流程及其存在的问题从短期借款的管理流程（见图9-1）可以看出，有三个环节最容易出问题：一是资金需求计划的审核与平衡，二是资金用途和效果财务部门评估部门金融机构筹资部门需求部门资金筹集授 信资金用途效果评估