财税课之出纳岗位职责(共5页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上出纳岗位职责一、 出纳的岗位职责1、 负责现金的收费和银行的结算业务。2、 登记现金日记账和银行存款日记账。（总账明细账）会计3、 保管库存现金和各种有价证券。4、 保管有关印章，空白收据和发票。出纳人员不得监管稽核，会计档案保管和收入支出费用，债券债务账目的登记工作。二、 出纳日常工作的内容1、 负责货币资金的核算（现银 其他货币资金）办理现金的收付 办理收付时 要根据审核后的凭证进行复核后再办理。 重大开支项目，要经相关领导审批后才能办理。 收付款后要在收付款凭证上加盖收讫或付讫章。2、 办理银行结算，规范使用支票 不能签发空白支票填错的支票要加盖作废章，或写上作废字样。支票遗失，立即向银行办理挂失。不准将银行账户出租、出借给任何单位和个人使用。3、 登记日记账保证日清月结，进行账实核对。三、 资金往来的核算企业内部备用的概念：指为了满足企业内部各部门和职