精选优质文档-倾情为你奉上公司资金使用审批程序 1、总则 为进一步完善资金管理,严格执行财务制度,依据公司规范化管理实施大纲,对于资金使用的审批特定本程序。 2、采购材料用款 (1)物资部统一对外结算的材料款,由物资部根据月度施工生产用料计划、结合内部结算资金和财会部核定的往来资金定额,编制(阅读材料采购用款计划表),每月30日前上报财会部。财会部依据以收定支、谁收款谁先用、优先组织材料供应的原则审签拨付资金,由物资供应分公司统筹安排。加工订货的预付款,物资供应分公司向财会部提供加工订货合同,财会部依据建设单位付款情况拨付资金。 (2)公司所属单位自行采购、自行结算的材料,非供应分公司统一结算的材料,付款单位提供收据、点验单、必要的经济合同,经物资管理部领导审批后由财会部审签付款。 (3)自行采购劳保用品的结算,付款单位提供收据、点验单,经施工管理部负责劳保用品管理的责任人审批后,财会部审签后付款。 3、设备购置、大修及租赁款项 (1)设备购置:内部银行根据公司办公会批准的年度设备购置计划安排资