财务管理及薪酬制度(共10页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上 财务管理一、开支流程 经办人申请部门主管签字综合办公室核查总经理批准到财务室借款。二、公务借款要求第一条 单位公务借款。指各部门为完成正常的管理、服务等工作而发生的各项借款。第二条 工作人员个人公务借款。指工作人员个人为完成正常的管理、服务等工作而发生的各种借款，包括因公出差、进修培训、参加会议、考察调研等借款。第三条 其他借款。不在上述范围之内的其他因公借款，包括零星购物、各项周转金等借款。第四条 公务借款审批手续：各项公务借款须由部门或工作人员提出申请（填写借款单据），经领导审签、由财务人员复核后方可办理。借款单上必须注明借款时间、事由、金额、还款时间、借款人和审批人（签字）等。第五条 以现金方式支付、额度超出2000元以上的借款，须提前一天与财务部门联系，以便备款。三、报账流程 经办人整理发票填写报销单部门主管签字综合办公室核查总经理审批每周一、周五财务部审核后报销。四、财