精选优质文档-倾情为你奉上 各项资金审支流程制度 为进一步加强公司内部财务管理，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支出的审批权限与审批流程，结合本公司实际情况，特制定本制度。一、 各项资金支出分类及审支：公司应当于每月最后一周的周五总经办会议，确认下个月的各部门经费预算方案。各部门在确认的预算内申请当月的每笔支出。预算外支出，须经总经办会议确认支出。有关财务支出的总经办会议应当制作会议记录，由全体参会人签字，在财务部备案。（一）暂借款及预付款的审支： 1. 暂借款是因业务需要的个人临时借款，执行“借款申请流程”，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。 2. 预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项目款、采购固定资产、购买材料等的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，执行“借款申请流程”，并向总经办提交采购申请单、合同等材料，完备各项审批手续后，方可付款。 3. 所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。
