精选优质文档-倾情为你奉上企业费用报销制度及报销流程第一部分 总 则 第一条 为了加强项目内部管理，规范项目部财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财经制度及项目部的实际情况，将财物报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用项目部全体员工。第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 临时借款管理规定（一） 临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（二） 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。（三） 借款销账规定：(1)借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财物人员有权拒绝销账；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。（四）借款未还者原则上不得再次借款及报销其它费用，逾期未还
