精选优质文档-倾情为你奉上公司费用报销及审批流程1. 目的 为加强公司费用与支出的管理，提高费用及支出的审批效率，明确公司各项 费用及支出的审批权限与流程，特制定本规定。 2. 范围 本规定适用于公司各部门费用报销。 3. 职责 3.1 业务经办人员应保证费用及支出的真实性及合理性，并在办理支出申请 及报销时提供相应的充分的证据； 3.2 各部门第一负责人负责审核本部门的费用及支出，对费用及支出的真实 性、合理性负责； 3.3 总经理负责批准公司高层以上人员的费用及支出； 3.4 费用会计负责审核支出的合法、合规性，支出申请及报销的审批完整有 效性，以及数据的准确性； 3.5 财务负责人负责审核费用及支出的合法、合规及合理性。 4. 总则 4.1 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求填写报销内容及金额，由部 门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。 4.2 申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财 务部，物品单价在 100 元以上（含 100 元）须总经理审核签字，未经审批，擅自 购买者不得报销。
