精选优质文档-倾情为你奉上l 财务付款审核流程第一步，业务经办部门经办人员负责根据合同、发票、清单等资料办理付款审批单、费用报销单，并经业务部门负责人审核后送交财务资产部资金管理会计；第二步，资金管理会计收到付款审批单，审核是否有资金支付计划，属于计划内支付项目，正常签审后传递给业务主办会计，对计划外支付的原则上予以退回（确因生产急需的除外）。第三步，业务主办会计审核票据是否合规、发票填写项目是否完整正确、与合同要求付款条件是否相符、资料是否完备等等，对存在问题的及时告知业务经办人，无异议后签审传回业务经办人员。第四步，业务经办人员按照领导分级审批权限完成审批后，将所以付款资交业务主办会计，办理付款；第五步，业务主办会计办理付款时，若取得的发票为增值税专用发票，业务主办会计应将增值税专用发票交税务管理会计在航信税务系统中认证，认证通过后即可制作付款凭证。第六步，付款凭证及原始凭证送主管会计审核。第七步，出纳付款。l 关于付款流程的几点说明结算就是对业务的审核确认的过程，有的业务需要先办理结算确认相关业务量和结算总价后方
