1、12017 年青岛大剧院运营补助资金绩效评价报告一、项目概述（一）项目立项背景青岛大剧院坐落于青岛市崂山区政府广场东南角，是青岛历史上功能最全、规模最大、档次最高的综合性剧院，总建筑面积约 8.7 万平方米，主要包括 1600 座的歌剧厅、1200 座的音乐厅和 400 座的多功能厅及演员接待中心、艺术交流中心等其它配套附属设施，是传播青岛市城市文化的重要阵地。近年来，青岛大剧院利用自身的品牌和资源，通过策划和开展各类演出，有效提升了青岛的城市文化品位，促进了青岛市文化艺术的繁荣，对国民艺术欣赏水平的提高起到积极作用，现在已逐步发展成为青岛市的地标和文化名片。2010 年 4 月青岛市第十四届
2、人民政府市长办公会议第 46次会议原则通过市文广新局所作关于青岛大剧院运营管理问题有关情况的汇报，会议确定了青岛大剧院运营方式和大剧院运营补助资金的补助办法。2010 年 12 月青岛市人民政府办公厅下发青岛大剧院运营管理领导小组关于对青岛大剧院责任单位实行目标管理的通知，正式确定青岛大剧院责任目标管理的主体、相关单位的责任目标、责任目标管理考核办法和财政补贴的金额，文件确定：“ 青岛市财政对青岛 大剧院发放的年度运营2补贴，是按照定向测算、定额补助、包干使用的基本原则，保证大剧院实现年度演出经营目标和维持正常运营管理的基本补贴”。（二）项目预算和工作内容2017 年专项资金预算为 2795.
3、00 万元，包含 5 大类项目，按照支出口径及预算批复划分为：人工费用 1100.00 万元；管理经费 250.00 万元；能源费用 705.00 万元；演出费用650.00 万元；维护费用 90.00 万元。（三）项目绩效目标1.产出目标：在产出数量方面 2017 年度至少举办演出场次140 场次，其中包括 A 类演出不低于 40 场次，B 类演出不低于40 场次，C 类演出不低于 30 场次；在产出质量方面，实现全年商业演出平均票价（不含公益演出）不高于 220 元，演出场次的年度平均上座率不低于 60%。2.效益目标：在时效指标方面，实现全年举办演出，在社会效益方面实现完善城市功能，提升
4、城市文化品位的成效显著；在可持续影响方面实现深度培育我市文化消费市场的目的；在服务对象满意度方面，实现观众满意度指标达到 95%以上。（四）项目组织管理本项目主管部门为青岛市文广新局，具体实施单位为青岛国信发展（集团）有限公司（以下简称：“ 青岛国信集团” ）及其下属公司青岛国信大剧院有限公司（业主方，以下简称：“国信大剧院3公司”）和合 资公司青 岛大剧院管理有限公司（演出运营方，以下简称:“大剧院管理公司”）等二级相关单位，各相关部门具体主要责任目标如下: 1.青岛市文广新局（1）代表市政府对大剧院的日常运营管理进行监管，及时提出指导性意见。（2）协调政府各相关部门，解决国信大剧院有限公司
5、在大剧院运营管理过程中遇到的难点问题。（3）为国信大剧院有限公司提供高效的行业管理和服务，如演出资质的审批及演出剧目、经营目标的审定等。（4）负责协调大剧院运营财政补贴的申请和发放。（5）负责安排政府免费使用青岛大剧院 30 场活动场地的演出日程。对国信大剧院有限公司报送的阶段性演出计划进行审核，并在 15 日内提出演出场次调整意见。演出场次一旦确定，原则上不得更改，因特殊情况确需变更的，应协调有关方面给予场次调整的成本补偿。（6）与国信大剧院有限公司进行沟通协调，组织好青岛交响乐团和提琴博物馆入驻大剧院的相关工作。在青岛大剧院的总体管理框架内，组织青岛交响乐团和提琴博物馆制定切实可行的办公和
6、运营管理制度并监督其切实落实。2.青岛国信集团（实际责任方为：国信大剧院公司和大剧院管理公司）4（1）每年举办演出 130 场。其中商业演出 100 场（A 类 30 场、B 类 40 场 、C 类 30 场），公益性演出 30 场，演出场次的年平均上座率不低于 60%。另外，免费承接政府主办或承办演出 30 场。（2）大剧院管理有序。各项硬件设施（如房产、演出设备设施、动力、空调、通讯等）状态良好，各项环境要求（如保安、保洁、绿化、车辆管理等）完全达标。观众满意度较高，无严重影响大剧院对外形象的群众投诉。（3）建立健全大剧院安全生产管理制度。实行领导班子成员安全生产“ 一岗双责 ”制，加强应
7、急管理，制定重大安全生 产事故应急预案并经常组织演练；考核期内无重大安全生产责任事故。（4）贯彻落实市委、市政府关于节能减排的相关规定，制定大剧院节能减排的具体措施并予以实施。（5）制定大剧院档案资料管理制度，建立完善的大剧院管理工作台帐和档案。（6）做好大剧院接待中心的管理工作。在充分发挥接待中心的大剧院配套服务主功能的同时，拓展对外营业服务内容，创造较好的社会效益和经济效益。在条件许可的范围内，努力为青岛交响乐团、青岛提琴博物馆等入驻单位的办公和运营提供方便条件，发挥各方优势，形成合力，实现大剧院艺术功能的多元化。二、绩效评价情况5（一）评价方法青岛市财政局委托第三方评价机构采用数据采集、
8、问卷调查、抽样实地调研及现场数据复核分析等评价方法，对本项目所涉及指标进行了现场评价。 （二）评价指标体系根据财政部关于印发的通知（财预2011 285 号）、关于印 发 的通知 （财预201353 号）、等文件，设计了一级指标和二级指标及其权重，按照绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标和青岛大剧院运营管理领导小组关于对青岛大剧院责任单位实行目标管理的通知（青岛市人民政府办公厅二 一年十二月）等文件，相应设计了三级指标及其权重。此次绩效评价的指标体系，分为投入、过程、产出、效益四类一级指标。其中，投入类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置。过程类指标结合项目特点进行了部
9、分细化新增。由于本项目为政府公益项目，故产出、效益类则根据项目的具体情况进行了个性化设置。产出类指标结合该项目特点从项目时限内开展完成情况、质量目标完成等方面进行考察；效益类则从经济效益、生态效益、社会效益等方面进行考察。三、评价结论及绩效分析（一）评价结论通过基础数据填报、问卷调查、现场核查，第三方机构对青6岛大剧院 2017 年运营补助专项资金进行了独立客观的评价，最终评分结果为 91.00 分，绩效评级为“优” （成效显著）。各部分权重和得分情况见表 1-1。表 1-1 绩效得分整体情况表指标 权重 分值 得分率投入 15.00 15.00 100.00%过程 30.00 26.00 8
10、6.67%产出 20.00 20.00 100.00%效益 35.00 30.00 85.71%合计 100.00 91.00 91.00%（二）绩效分析本次绩效评价工作从投入、过程、产出、效益四方面对本专项资金的绩效情况进行评分：1. 投入项目立项规范，决策依据合理，程序正规；绩效目标设置合理且明确；资金到位及时。总体得分为满分。2. 过程在主管部门管理方面，青岛市文广新局对政府文件规定的责任履行不够全面，存在年度考核责任缺失、扶持本土演出缺乏力度等问题。在财务管理和业务管理方面，业主方和演出运营方建立了财务管理制度、演出管理制度、资产管理制度和安全制度等，各7项制度较为健全；资金支出符合政
11、府核算的支出方向，所抽查项目未发现挪用、挤占专项资金的情况；所抽查资产管理良好，未发现设备设施损毁的情况；抽查结果显示各项制度执行情况良好，所提供的信息质量准确；演出运营方每年按照业主方的要求制定演出计划，并严格遵照计划完成演出；2017 年度未发生重大安全责任事故。3. 产出在产出数量和质量方面，2017 年度剧院共组织自营商业演出 171 场，完成考核目标的 155%，演出 A 类场次 57 场，完成考核目标的 143%，社会公益演出场次、政府场次、全年演出票价、年度平均上座率等指标均达到政府目标管理的考核要求。4. 效益从项目效益来分析，经济效益、生态效益完成了预期的目标，但社会效益方面
12、仍存在宣传途径单一、宣传力度不够，社会公益性得不到社会群众认可等问题，所以有适当扣分。（三）项目主要成效1.全面完成了政府目标管理要求的核心考核指标 2017 年度，青岛大剧院在演出组织、经营、管理等方面取得了较好的效益，大剧院共组织自营商业演出 171 场，完成考核目标的 155%；开展公益演出 30 场，完成考核目标的 100%；演出A 类场次 57 场，完成考核目标的 143%，成功引进了中国国家交响乐团、美国费城节日交响乐团、俄罗斯明星芭蕾舞团等 38 个8国际声誉良好、演出历史悠久的国内外演出团体。2017 年大剧院共接待观众近 26 万人次，年平均上座率 60%；设施设备管控、维护
13、较好，管理责任落实到个人，每月维护均有登记，所抽查设施设备完好率达 100%。2.积极与青岛市本土演艺企业合作，打造城市文化品牌形象为了进一步推动青岛文化产业发展，充分发挥大剧院的文化平台作用，2017 年度，青岛大剧院共组织本土演艺节目 20 场（青岛交响乐团演出 14 场，其他单位和个人演出 6 场）占总演出场次的 11.7%。为提升市民群众的艺术兴趣和文化品位，让更多的人走近艺术、热爱艺术，充分利用好大剧院的地域优势，青岛大剧院与青岛市委宣传部、市文广新局等部门共同打造了“青岛大剧院艺术节”这一群众文化活 动；与青 岛市崂山区政府策划创立了“ 崂山 艺术讲堂 ”项目，2017 年总共开展
14、 14 场“崂山艺术讲堂” 公益 讲 座活动， 为众多知名音乐剧 、歌剧、舞蹈、话剧等不同艺术门类的演出专门开设了欣赏讲座，普惠民众，为城市文化建设和今后的蓬勃发展奠定了基础。3.制度健全，执行有效，管理水平全国领先。 青岛大剧院的演出经营、人员调配、内部分配和剧院设施管理等经营管理工作由大剧院管理公司（演出运营方）负责。大剧院管理公司（演出运营方）采取北京保利公司的管理模式和制度，坚持“ 科学管理、 专业 运作、高效运行”的理念，对行政人事管理、财务管理、业务策划管理、票务销售管理等形成了统一、规范、9严格的体系，各方面管理制度健全，从行政财务、安保服务到设备管理等，都有详细的制度要求。同时
15、，注重制度的落实执行，能够严格按照制度落实财务报销与审核，确保程序合规、手续齐全；按照计划落实设施设备维护工作，确保代管资产的保值增值、高效运行等。 四、存在的问题（一）在项目过程-政府文件管理要求方面，市文广新局未完全按照政府的要求进行考核。2010 年 12 月青岛市人民政府办公厅下发青岛大剧院运营管理领导小组关于对青岛大剧院责任单位实行目标管理的通知规定，大剧院经营管理目标考核工作由青岛大剧院运营管理领导小组负责，具体由市政府督查室委托市文广新局牵头组织市政府相关部门组成的考核组，对各责任单位的目标完成情况进行考核，提出等次评价意见，报领导小组审定。在执行过程中，市文广新局以对青岛大剧院
16、年度演出项目进行类别定级评审替代目标考核,没有按照目标管理的要求实行年度考核并形成考核意见。（二）在项目效益-经济效益方面，演出收入较少，运营成本压力较大，且高端演出收入与成本矛盾突出目前青岛大剧院的演出收入较少，2017 年仅 975.60 万元，不到演出成本（2,072.30 万元）的 50%，不到总运营成本（5,783.34 万元）的 20%。仅就目前的演出收入规模，很难维持剧10院的正常运转，剧院的运营压力较大。目前，国信大剧院公司（业主方）承担大部分费用，大剧院管理公司（演出运营方）获取全部演出收入，收入费用不配比，仅凭自身运营盈利困难。青岛大剧院为提升青岛市城市文化底蕴，积极引进国
17、际声誉良好、演出历史悠久的高端演出团体，涵盖了音乐剧、歌剧、话剧、合唱、交响乐、戏曲、芭蕾舞剧等多种演出形式，为青岛市民提供高雅的艺术作品，但受部分场次政府限制定价影响，高端演出收入增速远低于成本增速，引进高端顶级演出所需演出成本较高，票房收入增长乏力，产生了引进高端演出越多，亏损越严重的现象，高端演出收入与成本矛盾突出。（三）在项目效益-社会效益方面，宣传方式较为单一，影响对潜在观众市场的开发根据大剧院管理公司（演出运营方）提供的资料显示，青岛大剧院的主要通过宣传品、广播、电视、报纸、户外广告等方式宣传，2017 年度对自营演出组织宣传推广总计 121 次。其中 104次宣传推广仅以制作宣传品为主，宣传途径较为单一；采取广播、电视、报纸、户外广告等多种途径宣传推广的活动仅有 17 次，宣传力度不够，宣传方式较为传统，对潜在受众覆盖程度不够。当前社会情况下广播、电视、报纸等传统媒体的影响力已大不如前，传统的宣传方式已难以吸引更多的群众了解和参与青岛大剧院的演出活动，甚至已经影响对潜在群众市场的挖掘和开发。通过社会及观众满意度调查对比，结果表明普通群众中对青岛
