精选优质文档-倾情为你奉上财务付款和费用报销管理制度一、目的:为了使财务付款及报销流程明晰化、规范化。二、范围:适用于总部、分公司、各部门。三、付款办法付款范围商品类采购(指商品等)、办公用品类采购(包括文化用品、劳保用品、花卉等)、固定资产采购(包括汽车、电脑、打印机、办公家具等)、图书音像资料、差旅费、运费、广告费、其他(如业务招待费、伙食费、零星支出等)。付款凭证付款时应提供购货合同书、购货协议书、购货订单、物品申购审批单、出差申请审批表及其他相应资料。3.付款流程付款人填写借款单或报销单,经各公司付款部门经理签认后,送各公司财务经理审批、各公司经理进行签核,至出纳员处领款,交财务中心会计账务处理。流程图付款人部门经理财务部长子公司经理出纳员会计4.特别规定(1)员工因公出差可以借差旅费。由出差人填写“借款单”,注明出差地点、时限、事由,并由部门主管批准,由财务部批准,到出纳处办理借款。(2)出差较为频繁(如外围业务员)及业务费较多(如分公司经理),可采用定额备用金方式。其中各