精选优质文档-倾情为你奉上财务报销管理办法实施细则第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本实施细则。 第二条基本要求 本实施细则根据公司实际情况，将财务报销分为日常费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体的财务报销实施细则。员工需对自己的报销行为负责，严禁报销人员以作弊、虚报、欺骗等手段骗取公司财产，如发现上述行为除收回以上费用外将给予严厉处分，情节严重者将解除劳动合同。 本制度适用公司全体员工。 第三条审批权限及程序（一）所有费用借款、报销均需由该项业务经办人员填写“借款申请单”、“费用报销单”或差旅费报销单，按照要求填写有关内容并按规定履行相应的审批程序。（二）费用借款、报销审批权限及程序如下：经办人部门负责人分管副总财务会计总经理（三）如遇急需支付的费用，若部门负责人不在，由部门经理代签，若部门经理也不在由部门负责人指定的人员代签；若分管副总/财务会计不在，可直接由总经理审批；若总经理不在，由副总代签，事后
