精选优质文档-倾情为你奉上借款及核销管理制度1、目的为了规范公司借款及核销管理，合理运用资金，制定本制度。2、范围本制度适用于公司所有借款及核销业务3、借款3、1职工出差借款3、1、1员工到财务部领取借款单,填写借款金额，借款事由，借款人签字后，经部门负责人签批，系统负责人签批,财务副总批准后,到财务部领取现金。财务出纳人员付现金后,要在借款单上加盖现金付讫章。部门负责人审核的项目为：出差的必要性、出差天数的合理性、业务费用额度的合理性。财务副总审核的项目为：差旅费的限额（出差天数日标准120%）、业务费用额度的合理性。 3、1、2员工出差借款需在回公司后 7个工作日内报销。报销后，如果账面无欠款可以支付现金，如果账面欠款则一律冲账并缴纳现金平账，除有借款额度的相关人员外，确因特殊情况无法平账的，需经财务副总经理签字。如果在规定的时间内不报销，每超期一天由财务往来会计按借款额的0.5%进行罚息。3、1、3办公室人员及司机允许保留一定的借款额度：办公室主任5000元，办公室综合主管2000元，司机人员2000元。3、2零星采
