精选优质文档-倾情为你奉上1、 目的为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据公司法、会计法、企业会计准则等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。2、 范围2.1本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。2.2本办法适用于本公司及其控股子公司资金管理范筹。3、 定义3.1投资性资金：指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出。3.2融资性资金：指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他 法律主体借入或归还的资金等。3.3经营资金：指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。3.4现金：是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。 3.5银行存款：是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。 3.6其他货币资金：是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、
