精选优质文档-倾情为你奉上公司整体层面内部控制有效性评价程序表一、控制目标：公司制定行为规范，并使员工充分掌握和严格遵循。控制措施：1 公司制定并经董事会批准后下发员工职业道德守则2 人力资源部对员工培训，通过调查问卷，考试等形式确保员工充分了解职业道德守则的要求3 公司所有员工均签署年度员工职业道德承诺函，确定已经知晓守则，并严格遵循；对于知晓的违规行为已经报告管理层；各级人事部门负责检查和汇总所有的员工声明并采取必要的补救措施。4 定期通过培训等方式向员工强调道德守则和诚信的重要性。5 将员工手册公布于公司网站供内外部人员查阅。评价程序：1 检查员工手册及下发通知，确认手册中包含了员工诚信和职业道德的内容2 询问人力资源部负责人，公司是否组织了关于员工手册等关于职业道德和诚信的培训；取得公司的完整花名册，随机抽取 名员工，核查其接受相关诚信和职业道德的培训记录（培训计划、培训通知、培训材料、培训记录等）。3 检查工作会会议纪要和高管层会议讲话记录，确认公司以会议、领导讲话等形式对员工进行了企业
