精选优质文档-倾情为你奉上出纳职责和报销管理第一部分 总则第二部分 出纳的工作职责第三部分 借支管理规则及借支流程第四部分 日常费用报销制度及流程第五部分 各个费用明细报销制度及流程第六部分 专项支出财务报销制度及流程第一部分 总则 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二部分 出纳的工作职责第一条 负责财务专用章或支票名章的保管，实行公章与私章分开管理，严禁公章与私章一人保管。公司财务章由出纳保管，人名章放总经理经理处，由项目经理保管。第二条 负责办理提取现金业务，现金的保管，按规定控制现金库存量，收取的大额现金当日送存银行。第三条 负责日常报销，依据审核批准的原始凭证办理现金或银行支付业务。第四条 负责支票的发放，监督公司各部门的支票使用和返还。出纳人员要建立支票登记簿，对发放的支票进行登记，登记领取的时间、支票号、金额、收款单位等，注明支票号是被哪个项目所领取，同样对作废的支票也要进行登记。
