精选优质文档-倾情为你奉上往来业务管理的类型、流程、一般管理办法一、类型往来业务是指资金的往来业务，包括个人往来业务和单位往来业务。个人往来业务是指企业与单位内部职工发生的往来业务；单位往来业务是指企业与外单位发生的各种债权债务业务，分为与客户往来业务和与供应商往来业务。 二、流程（一）单位往来债权业务1.采购预付款审批支付流程1.采购部与供应商协商，采购合同规定有预付款支付内容2.采购员根据采购订单预算情况，根据合同计算预付款数额，填写预付款申请书报采购经理审核。采购员提出预付款支付申请1.审核预付款申请书内采购货物名称、总库存、供应商的信用额度、账期、现有库存、采购数量、单价、金额（小写金额）、支付方式等项目的真实准确性2.审核合同内容和支付方式，确保合同的准确执行3.审查并合理安排本部门的采购资金排款计划采购经理审核采购总监审核采购总监审核预付款申请书内容的真实准确性，必须保证采购的必要性、预付款的合理性1.负责审批下列范围的计划内预付款
