精选优质文档-倾情为你奉上营运资金管理中的这些指标 eleven：武学东老师曾入选全国十大CFO,任职北京诺基亚移动通信有限公司财务部经理，首信股份有限公司经营财务部总经理，副总裁。本期连载聊一聊什么叫营运资金需求和什么叫营运资本，它产生的四种危机，存货，应收帐款，应付如何做，再简单介绍一个OPM战略。本文为【营运资金分析】连载的第四篇，也是对e讲堂同名课程的整理营运资金管理的危机讲完了，因为有危机，就得提前预警，就需要分析和关注一些指标。资金预警我给大家列了个表，可以研究一下啊，这里面主要包括流动比例、速动比例、现金余额、存货的周转天数和存货余额、应收账款的周转天数和应收账款的余额、银行信贷的余额和银行信贷的还款日期。填的时候要填上各个月的实际数和历史最好水平，再把行业的指标找来，参考兄弟单位、集团的其他的公司或者竞争对手的数据。然后根据行业指标或者预算设一个预警线，高过20%或者是低于20%、超过5%或者低于5%都对应着什么解决方案。实际数跟预警线接近了，就要小心了，跟行业平均水平差的远了，就得努力了，跟历史最佳水平一比是正常的，那就可以安然的回家
