营运资金管理作业(共8页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上一、单项选择题1.下列各项中不属于现金的是( C )A.库存现金 B.银行汇票 C.商业汇票 D.银行本票2.利用存货模型确定最佳现金持有量时，不予考虑的因素是( B )A.持有现金的机会成本 B.现金的管理成本C.现金的交易成本 D.现金的平均持有量3.以下现金成本与现金持有量成正比例关系的是( A )A.现金置存成本 B.现金交易成本C.现金管理成本 D.现金短缺成本4.某公司的原料购买和产品销售均采用商业信用方式，其应付账款的平均付款天数为35天，应收账款的平均收款天数为90天，存货平均周转天数为125天。假设一年为360天，则公司的年现金周转率为( B )A. 1