精选优质文档-倾情为你奉上财务借款、请款及报销的制度及流程第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司的财务管理制度，合理控制费用支出，严肃公司的财经纪律，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为借款、日常报销费用、货款现结、薪资支付及其他专项支出，以下分别说明相关的具体操作流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 （一） 借款人员应及时报帐，其他借款原则上不允许跨月借支,特殊情况应向财务部门申请，同时报备总经理。（二） 借款销账规定：1借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2借款者原则上应在1个工作日内办理销帐手续。特殊情况下应向财务说明。 （三） 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从薪资中扣回。 第二条 借款流程 （一） 借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一
