财务报销制度及报销流程梳理(共5页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上费用报销细则根据X财字一号文件财务报销制度出如下细则：一、借支流程及借支管理规定（一）借支流程出纳借款中心总监/各中心总经理权限范围内审批签字财务部经理审核签字部门经理审批签字填写借款单写明借款用途附相关申请审批单借款职工 出纳借款财务总监审核董事长权限范围内审批签字（二）借支管理规定1出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 2其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3 各项借款金额超过3000元应填制用款预约单，提前一天通知财务部备款。 4 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续